出售房屋时避免资本利得税

拥有房产有很多自豪感，无论是主要住宅还是度假平房。 当房地产得到适当补偿时，这尤其有益。 但是，虽然目前高售价可能令人兴奋，但它通常会带来潜在的缺点。 作为资本资产，您在出售房地产中获得的任何收益都应纳税。 重要的是要了解如何 资本收益 适用于家庭以及如何降低他们的刺痛。 如果您要出售房产，财务顾问可能会为您提供帮助，因此请考虑使用 SmartAsset 的免费顾问匹配工具 ！

什么是资本利得税？

从个人物品到投资产品，您几乎所有的财产都是资本资产。 这包括汽车或房地产等财产以及股票或债券等投资。 假设您决定出售其中一项资产，例如您的房屋。 您从销售中获得的利润可能会产生一种称为资本利得税的税。

长期资本收益 当您出售持有超过一个日历年的资产时会发生这种情况。 短期资本收益发生在出售持有不到一年的资产时。 虽然税率各不相同，但长期资本收益的征税通常低于短期资本收益。

您何时必须缴纳资本利得税？

重要的是要注意，资本利得税仅适用于已实现的收益。 这意味着一旦您以高于其基础的价格出售资产，它就适用。 如果未实现收益，这意味着您仍然拥有该项目，那么此特定税项就不会发挥作用。

长期资本利得税率在 0%、15% 和 20% 之间变化。 特定物品有一些更高的费率，但它们不适用于房屋销售。 相比之下， 短期资本收益 按正常收入征税，税率可能要高得多。 所得税税率在 12% 和 37% 之间。

您是否必须为房地产支付资本利得税？

几乎在您赚钱的任何时候，税收都会发挥作用。 所以，如果你从中获利 出售您的财产，您可能会遇到资本利得税。 例如，如果您六年前以 200,000 美元的价格购买了一处房产，而今天以 300,000 美元的价格出售了它，那么您的利润将是 100,000 美元。 您必须报告该销售，并可能对由此产生的利润缴纳资本利得税。 然后，确切的税额将取决于您的调整后总收入 (AGI)、申报状态和所有权期限。

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但在您计算所欠税款之前，您需要确定您的计税基础。 基础是您投入房产的金额，也称为您的资本投资。 对于房屋销售，税基取决于您拥有房屋的情况。 有以下三种情况：

• 如果你买了你的房子： 成本基础 从购买价格开始，包括具体的结算成本。 增加财产价值或寿命的改造和建设费用也有助于成本基础。 最后，如果您为卖方支付了任何税款，这些税款也会增加。

• 如果你 继承了你的家: 成本基础从前房主过世时的房屋价值开始计算。 这就是所谓的 基础提升. 那是因为您不必考虑从购买房产开始的利得税。

• 如果你的家是一份礼物：有天赋的家庭的成本基础保持一致。 因此，前所有者的成本基础仍然是新所有者的基础。 但是，可能有一些例外。 由于您必须向 IRS 报告任何超过 16,000 美元（截至 2022 年）的礼物，因此还存在潜在的赠与税后果。 这是年度赠与税免税额，该金额用于终身赠与和遗产税免税限额。 截至 2022 年，个人为 12.06 万美元，夫妻为 24.12 万美元。

不过，需要注意的是，如果该房产是您的主要住所，美国国税局会提供免税服务。 但是，您需要证明您拥有并在该房屋中居住了至少两年。 后者不需要是连续的。

出售房屋时如何避免资本利得税

如果您想从出售房屋中获利，您将欠资本利得税。 但是，有一些合法的方法可以 尽量减少这些税收，如：

• 2 年 5 次规则： 你不必连续住几年，而是累积住。 这可以帮助您满足使用和所有权测试。 因此，您可能有资格获得最高 250,000 美元的个人豁免或 500,000 美元的联合申报。

• 符合部分排除条件： 根据 IRS 出版物 523，某些情况可能使您有资格获得收益排除。 只要您因工作、健康或“不可预见的事件”而出售房屋，您就可以排除部分应税收益。

• 保留家装收据： 您的财产的成本基础涉及的不仅仅是其购买价格。 它还包括您所做的任何改进。 您的成本基础越高，您对资本利得税的潜在风险就越低。

底线

每个人都想在出售房屋时获利。 但是，有一些费用需要考虑，包括资本利得税。 不过，短期利得税可能会导致更高的税率。 因此，持有足够长的房产以符合条件可能是值得的 长期利得税. 但请记住，规则各不相同。 不同类型的房产也可能导致您的潜在税款发生变化，因此请确保您在做出决定之前已经完成了研究。

投资技巧

• 驾驭资本利得税的来龙去脉可能具有挑战性。 如果您想在出售房屋时了解您的税务责任，请寻求专业指导。 找到一个合格的财务顾问并不难。 SmartAsset的免费工具 为您匹配最多三位为您所在地区服务的财务顾问，您可以免费采访您的顾问匹配以确定哪一位适合您。 如果您准备好寻找可以帮助您实现财务目标的顾问， 现在就开始.

• 有时，您将面临资本利得税。 但这并不意味着您在生活中找不到其他领域来削减成本。 如果您是希望尽量减少开支的投资者，请考虑查看 网上经纪. 他们通常提供低投资费用，帮助您最大化利润。

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