数十年来首次更改 RMD 配方

美国国税局从 2022 年开始为退休人员带来好消息：由于所需的最低分配 (RMD) 较低，您现在可以在延税退休账户中保留更多资金。

20 年来，美国国税局首次更新了其精算表，该表规定了一个人从 72 岁开始需要从他或她的退休账户中提取多少资金。使用现在预测更长寿命的新表每年从个人退休账户、401(k) 和其他退休储蓄工具中计算 RMD。 如需帮助规划 RMD 并满足您的退休收入需求，请考虑与财务顾问合作。

什么是 RMD，它们是如何计算的？

退休账户的主要好处之一是它们提供的税收优惠。 传统的 IRA 和 401(k) 允许退休储蓄者推迟纳税，直到他们从账户中提取资金。 这使得资金能够随着时间的推移继续以更快的速度增长。 但是，您只能将税款推迟这么长时间。 为了限制您将资金无限期地存入退休账户，美国国税局要求您在达到一定年龄后每年提取特定金额。

以前，当您年满 70.5 岁时，您必须开始从您的 IRA 或雇主赞助的退休计划中提款。 但 2019 年 SECURE 法案对 RMD 开始的时间做出了重大改变。 如果您在 70.5 年达到 2019 岁，则适用之前的规则，并且您必须在 1 年 2020 月 70.5 日之前领取您的第一次 RMD。但是，如果您在 2020 年或之后达到 1 岁，您现在必须在您之后的次年 72 月 XNUMX 日之前领取您的第一次 RMD达到XNUMX。

拥有以下帐户的人会受到 RMD 的约束：

重要的是要记住，罗斯 IRA 不受 RMD 约束。

计算您的 RMD 相对容易。 首先，查看您的退休账户截至去年 31 月 XNUMX 日的市场价值。 然后，将该值除以与您在 IRS 统一生命周期表上的年龄相对应的分布期数字。

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例如，一位 72 岁的退休人员在她的 IRA 中有 500,000 美元，他会将 500,000 美元除以她的分配期数字，即 27.4。 因此，她将被要求在 18,248 年从她的 IRA 中提取至少 2022 美元。

为什么新的 RMD 公式对退休人员有好处

随着美国国税局将平均预期寿命从 82.4 岁提高到 84.6 岁，退休人员可能需要将资产分散到更多年。 因此，从 2022 年开始的 RMD 将低于自 2002 年以来一直采用的先前公式。

这对退休人员或任何受 RMD 影响的人来说都是好消息。 由于每年需要较小的提款，您的更多退休资产可以保留在 IRA、401(k) 或延税账户中。 较小的 RMD 将减少您的纳税义务，并可能使您进入较低的税级。

根据之前的统一终生表，一名 72 岁的老人在她的 500,000(k) 中拥有 401 美元，在她服用 RMD 的第一年将被要求提取 19,531 美元（500,000 美元/25.6 美元）。 与修订后的表格中要求的较小的最低提款相比，这多出 1,283 美元的所得税。

与此同时，根据旧公式（72 万美元/2 美元），一名 78,125 岁的退休账户中有 2 万美元的老人将被要求提取 25.6 美元。 然而，更新后的公式导致初始 RMD 仅为 72,992 美元（2 万美元/27.4 美元），这意味着这位退休人员将在其退休账户中保留额外的 5,133 美元递延税款。

底线

自 2002 年以来，美国国税局首次更新了精算表，该表确定了一个人在特定年龄必须从其 IRA 或 401(k) 中提取的金额。 虽然 SECURE 法案将 RMD 年龄从 70.5 岁更改为 72 岁，但更新后的统一终身表降低了 RMD 的大小，允许您将更多资产保留在延税账户中。 当然，RMD 只是每年必须提取的最低金额。 您当然可以从 IRA 或 401(k) 中提取更多资金，但请记住：分配越大，您的税单就越大。

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退休人员的好消息：数十年来首次更改 RMD 公式的帖子首先出现在 SmartAsset 博客上。