我应该进行 Roth 转换以抵消库存损失吗？

你说你需要筹集一些现金来支付转换的税款。 这是出售部分股份的正当理由。 从经纪账户支付税款而不是通过转换预扣税通常更好，因为它最大限度地增加了 Roth 账户中的金额。

另一个适当的卖出理由是，如果您持有不再想要的股份。 现在可能是这样做的好时机。

无论如何，您可能不想卖出太多以抵消所有损失，因为 3,000 美元的损失可以抵消普通收入。 在所有收入水平上，适用于普通收入的税率都高于资本利得的税率。 这种差异促使许多人承担损失而不是收益。

如果您 83,350 年的应税收入低于 2022 美元（单身申报者为 41,675 美元），您应该考虑只出售您需要的税款，并且只有在这是获得现金支付税款的唯一途径时才可以。 如果您的应税收入低于 83,350 美元，则长期收益根本无需纳税，因此产生收益会浪费损失。

罗斯转换产生普通收入。 通过不以收益抵消所有损失，您最多可以多转换 3,000 美元而无需缴纳额外税款。 如果您计划进行更多转换，仅出售您需要的税款可能会在明年或未来几年通过结转未使用的损失再赚取 3,000 美元。  

您的损失可能不会持续 15 年（45,000 美元/3,000 美元），但在其中一些年份可能会有所帮助。 您的税级越高，损失就变得越有价值，无论您如何使用它。  

这可能会带来许多其他曲折，因此我鼓励您与您的税务顾问讨论任何交易的短期和长期后果。

如果您想问Dan，请 给他发电子邮件 主题行上带有“市场观察问答”。 

丹·莫桑是 Moisand Fitzgerald Tamayo 财务规划师 通过奥兰多、墨尔本和佛罗里达州坦帕的办事处为全国客户提供服务。 他的评论仅供参考，不能替代个性化建议。 咨询您的 注册理财规划师专业 关于什么对你最好。 编辑了一些读者问题以帮助介绍主题。