孩子们的想法经常改变，所以父母可能会担心将钱锁在大学储蓄计划中，这是可以理解的。 毕竟，如果您的孩子决定不上大学或辍学怎么办？ 这笔钱本可以花在其他地方。
你现在可以少担心了。 专用于教育的未使用资金可以很快得到拯救。
“拥有未使用的大学储蓄的人将有可能将这些资金转入 退休储蓄 而不是不得不撤回它们并招致税收处罚，”金融服务提供商 Equitable Group Retirement 的首席运营官 Keith Namiot 说。
如果孩子不上大学，529 会怎样？
1.7 万亿美元的联邦综合支出计划 去年年底通过的一项规定允许从 35,000 年开始将 529 学费储蓄计划中高达 2024 美元的免税转存到 Roth 个人退休账户。
只有当钱在 529 中至少 15 年时，才能开始滚动。 该金额还受年度 Roth IRA 限额的约束。 2023 年的缴款限额定为 6,500 美元，1,000 岁以上的人可额外获得 50 美元的补缴津贴。
529的优点和缺点是什么？
根据现行规定，剩余资金必须保留在 529 计划中并用于支付合格的教育费用，否则将被提取并对收入征收 10% 的罚款和联邦所得税。
当然，您可以将受益人更改为其他家庭成员，如孙子、侄女或侄子、兄弟姐妹，甚至您自己，但面对现实吧，也许您不想为自己孩子以外的任何人支付教育费用。 现在，您可能不必这样做。
“这是一笔巨大的交易，”Lift Financial 的管理成员 John Bergquist 说。 “它打开了在后端用钱做某事的可能性。 这将鼓励人们投资 529，或者至少更仔细地观察它们。”
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这个变化有多大？
为了证明这一点，Carolina Wealth Management 的财务顾问兼联合创始人 Derek Pszenny 计算了一些数字：
假设当您的孩子 35,000 岁大学毕业时，您已经将 529 美元的终生上限从 22 存入 Roth IRA。当您的孩子达到 67 岁退休年龄时，该金额将增加到 1.6 万美元，基于 9% 的年复合增长率（标准普尔 500 指数历史上每年的回报率约为 10%）。
“那时我真的很兴奋，”Pszenny 说。 “然后，你开始想知道现在如何挤出几百美元来存钱。”
此外，知道剩余的积蓄可以用来资助他们的退休“可以激励（孩子们）在决定上大学的地方时节俭，”他说。
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另一种资助大学的方式： 免费大学？ 可能是因为一些公司用大学学费来吸引小时工。
529 教育储蓄计划还有其他好处吗？
是的。
有两种类型 529计划，或合格的学费计划：预付和储蓄。
两者都是由各州提供的，因此它们可能因州而略有不同，并且都允许您在资金未使用时将计划受益人更改为另一位家庭成员。 然而，储蓄计划因其灵活性而更受欢迎，包括明年的 Roth IRA 展期。
以下是每个计划的要点：
预付计划 允许您在符合条件的公立和私立学院或大学以今天的费率预付和锁定学费，但通常不支付其他费用，例如食宿。 当您申请时，他们通常还需要州居留权，并且可能将入学限制在每年的特定时期内。 许多也有受益人的年龄或等级限制。
储蓄计划 不需要州居住权，这意味着您可以在全国任何州的计划中进行储蓄。 但是，一些州允许您从州所得税中扣除供款（或获得州税收抵免），这可能使您的本地计划成为您财务上的最佳选择。 您可以选择您的投资，收入将递延税款增长，并且在用于符合条件的教育费用（如学杂费）时提款是免税的 适用于 K-12 （每位受益人每年最高 10,000 美元）、大学、研究生院和贸易学校； 书籍和用品； 技术成本； 甚至偿还学生贷款。
什么是超级资金，它是如何使用的？
超级基金主要由高净值人士和老年人使用，它允许您通过一次投入五年的供款来预先加载您的 529 储蓄计划。 捐款计入您的年度赠与税免税额，16,000 年为 2022 美元。
“对于那些担心 遗产规划，它可以成为人们的好工具，”Vanguard 企业建议方法负责人乔尔·迪克森 (Joel Dickson) 说。 “它并没有真正改变你每年可以捐赠的金额，但它可以从遗产中取出，所以它不需要缴纳遗产税。”
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前总统巴拉克奥巴马和他的妻子在 240,000 年为他们的两个女儿在 529 个储蓄计划中总共捐助了 2007 美元后，超级基金就出名了。那一年，每年的赠与税免税额为 12,000 美元，因此父母每人资助了 60,000 美元（5 年 x 12,000 美元） ) 给每个女儿，并避免了对这些金额的征税，而没有动用他们一生的赠与税免税额。
美国国税局允许个人在其一生中捐赠一定金额而无需缴纳联邦赠与税。 它与您每年可以免税捐赠的金额是分开的。
每个州都提供自己的计划，我怎么知道哪个适合我？
做你的研究。
在线工具可以帮助您比较各州提供的各种计划，并考虑每个计划的费用、投资选择和节税。 开始的地方可能是 大学储蓄计划网络，专业的、无党派的全国州财长协会的附属机构，或非营利组织 大学储蓄基金会.
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但迪克森提供了一些经验法则来帮助家庭为上大学存钱：
尽早开始. 早起让您受益 复合收益 关于投资。
看看 529 计划是否适合您。 考虑它们的灵活性、税收优惠和账户本身的好处，以及这些钱可以用来做什么。
随着时间的推移，目标是节省大学费用标价的三分之一。 大多数时候，人们支付的费用远低于宣传的大学费用。
灵活调整。 随着大学的临近，看看你需要什么并相应地调整捐款。
请记住，“现在可以更灵活地使用 529 的收益，这意味着对捐款将被锁定的担忧会减少一些，”他说。 “这应该会减轻一些担忧，尤其是对于有年幼孩子的父母而言。”
Medora Lee 是《今日美国》的货币、市场和个人理财记者。您可以通过以下方式联系她： [电子邮件保护] 每周一至周五早上订阅我们的免费《每日理财》时事通讯，了解个人理财技巧和商业新闻。
这篇文章最初出现在《今日美国》上： 明年可以将 529 大学储蓄计划的钱存入 Roth IRA
来源：https://finance.yahoo.com/news/stranded-college-savings-soon-rescued-100108146.html