巨型后门 Roth 是独一无二的 401(k) 翻转策略 这是为那些收入通常会阻止他们存入罗斯个人退休账户的人而设计的。 使用 Roth IRA 为退休储蓄的优势在于能够进行免税合格提款。 但不是每个人都可以为这些账户捐款； 高收入者被排除在外。 这就是巨型后门罗斯发挥作用的地方。 如果您有 401(k) 想要延期，您可以使用此策略来享受 Roth IRA 的税收优惠，而不会成为收入障碍。
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罗斯账户基础
在深入了解大型后门 Roth 的细节之前，有一些关于 Roth 帐户的信息需要了解，包括 罗斯IRA 和罗斯 401(k)s。
首先，这些账户都是用税后美元资助的。 这意味着当您以后进行符合条件的提款时，您无需为这笔钱缴纳所得税，因为您已经预先支付了这笔钱。 这是 Roth 账户的关键特征，也是它们对预计退休后税率较高的投资者如此有吸引力的原因。
其次，您为 Roth 401(k) 供款的能力不受收入的限制。 但它适用于罗斯 IRA。 对于 2021 纳税年度，您必须在这些修改后的调整总额范围内 收入限制 做出完整的罗斯爱尔兰共和军捐款：
单身申报人：MAGI 不超过 125,000 美元
已婚联合申报：MAGI 不超过 198,000 美元
户主：MAGI 125,000 美元或以下
您可以在这些收入限额之上进行部分供款。 但是，一旦您的 MAGI 达到 140,000 美元（如果您提交单身或户主）或 208,000 美元（如果您已婚并提交联合申报），您的供款能力将完全消失。 2021 年，允许的全额供款为 6,000 美元，1,000 岁及以上的储户可追加供款 50 美元。
最后，罗斯 401(k) 账户须遵守 所需的最低分配规则 就像传统的 401(k) 账户一样。 该规则要求您从 401 岁开始从您的 72(k) 中取款。另一方面，Roth IRA 不受 RMD 规则的约束。
什么是后门罗斯？
A 后门罗斯 为收入超过美国国税局设定的限额的人提供解决方法。 当您执行后门 Roth 时，您会将资金从传统的 IRA 转入 Roth 账户。 这样，当您需要提款时，您就不必为 Roth IRA 的退休储蓄缴税。 而且您也不受必需的最低分配规则的约束。
但是有一个问题！ 您必须为转入 Roth 账户的资金缴纳所得税。 因此，虽然您可以在退休时节省税收，但您并没有完全逃避传统 IRA 的纳税义务。
超级后门罗斯如何运作
巨型后门 Roth 是专门为工作中有 401(k) 计划的人设计的后门 Roth。 这种类型的 Roth 后门允许您在 38,500 年向 Roth IRA 或 Roth 401(k) 捐款高达 2021 美元。这是 IRS 允许此类账户的常规年度缴款限额的补充。 要执行巨型后门 Roth，必须满足两个条件。 您的 401(k) 计划需要允许以下内容：
您可以询问您的计划管理员您的 401(k) 是否符合这些标准。 如果您的计划不允许在职提款或分配，如果您打算在不久的将来离职，您仍然可以尝试使用大型后门 Roth。
如果您的计划符合标准，那么您可以采取后续步骤来执行巨型后门 Roth。 这通常是一个两步过程，涉及最大化 税后 401(k) 缴款，然后将您帐户的税后部分提取到 Roth IRA。
同样，您是否可以完成第二步取决于您的计划是否允许在职提款。 如果没有，您将不得不等到您与雇主分开后，才能将 401(k) 中的任何税后资金转入罗斯 IRA。
您还需要注意按比例规则。 国税局的这条规则规定，您不能只从传统的 401(k) 中提取税前或税后供款。 因此，如果您正在完成一个大型后门 Roth，如果您的帐户同时拥有税前和税后资金，您就不能只提取税后捐款。 在这种情况下，您可能需要将整个余额转入 Roth IRA。
超级后门罗斯的好处
执行大型后门 Roth 有三个主要好处。 首先，您可以通过这种方式为 Roth IRA 提前做出更多贡献。 2021 年的供款限额为 38,500 美元 定期年度供款限额 以及可能适用的任何补缴缴款限额。
您需要知道您可以为 401(k) 税后部分缴纳的最高金额。 因此，对于 2021 年，如果您年满 58,000 岁，IRS 允许的最高捐款为 64,500 美元或 50 美元。 您将减去您的 401(k) 供款以及您的雇主在匹配供款中添加的任何内容，以确定您可以添加多少税后部分。
接下来，您可以享受退休后的免税提款。 如果您的收入太高而无法为 Roth IRA 供款，您可能无法获得此福利。 通过减少 您的纳税义务 退休后，您可以帮助您的投资资金走得更远。 而且您可能拥有更大的财富遗产要传给后代。
最后，大型后门 Roth IRA 将允许您回避所需的最低分配规则。 这意味着您可以保留对何时选择从 Roth IRA 进行分配的控制权。
那么，Roth 的超级后门适合谁呢？ 如果您符合以下条件，您可以考虑这一举措：
在工作中有符合条件的 401(k) 计划
已经最大化了传统的 401(k) 贡献
由于您的收入，没有资格向罗斯 IRA 供款
有额外的钱，你想 为退休投资
想要利用大型后门翻转所允许的更高的罗斯 IRA 贡献限制
和你说话 财务顾问 可以帮助您确定大型后门 Roth 是否有意义。 您的 401(k) 计划管理员应该能够根据您的计划指南告诉您是否可行。
超级后门罗斯替代品
如果您因为您的计划不允许而无法执行大型后门罗斯，那么还有其他方法可以增加您的退休储蓄。 例如，您可以尝试使用常规的后门 Roth。 如果您仍想享受 Roth IRA 的税收优惠，但您的计划不符合大型展期的标准，这可能是需要考虑的事情。 您也可以选择制作 罗斯 401(k) 捐款 到您工作中的退休计划。 这样，您仍然可以从贡献税后资金和免税提款中受益。 您将受到常规供款限额的约束，您仍然必须参加 所需的最低分配. 但这可能超过退休时节税的价值。
投资于 健康储蓄账户（HSA） 是另一种选择。 虽然这些账户不是专门为退休而设计的，但它们可以产生多种税收优惠。 供款可以免税，并且可以延税。 用于符合条件的医疗保健费用时，提款是免税的。 在 65 岁时，您可以出于任何原因从 HSA 中取款而无需缴纳税款。 对于任何不用于医疗保健费用的提款，您只需缴纳普通所得税。
最后，您可以打开一个 应税经纪账户 投资。 这并不一定能为您节省税款，因为当您以盈利方式出售投资时，您将欠资本利得税。 但它可以帮助您分散投资，并且您每年可以在经纪账户中投资多少没有限制。
底线
大型后门 Roth 策略对于想要利用 Roth 账户福利的高收入者来说可能很有效。 但是，需要遵循某些规则才能使其发挥作用，因此您可能需要在继续之前与您的计划管理员或税务专业人士交谈。 还要记住，即使您无法完成大型后门 Roth 展期，您仍然有其他选择来增加退休储蓄。
退休计划提示
如果您在 401(k) 或 IRA 中为退休储蓄，请注意您支付的费用。 例如，检查您投资的每个基金的费用比率，以了解您每年为拥有该基金支付的费用。 然后，您可以将其与基金的表现进行比较，以确定费用是否合理。 另外，考虑任何 行政费用 您可能正在付款以及这些如何影响您的净回报。
考虑与您的财务顾问讨论大型后门罗斯以及它是否适合您。 如果您还没有财务顾问，找到一个并不一定很复杂。 智能资产 财务顾问匹配工具 可以轻松与您当地的专业顾问联系。 只需回答几个简单的问题，您就可以在几分钟内获得您的个性化推荐。 如果你准备好了， 现在就开始.
图片来源：©iStock.com/designer491
来源：https://finance.yahoo.com/news/mega-backdoor-roths-113200805.html