什么是配偶 Roth IRA 及其运作方式？

什么是配偶 Roth IRA？

通常，个人需要赚取收入才能为 传统个人退休账户（IRA） 或者 罗斯IRA。 但是，如果您 已婚，您可以使用配偶 Roth IRA 来提高您的退休储蓄潜力——即使只有一个配偶有偿工作。

IRA 是退休储蓄的绝佳工具。 这些账户是在 1970 世纪 XNUMX 年代中期引入的，作为帮助工人为退休储蓄和降低应税收入的一种方式。

因此，您必须有工作收入才能为 IRA 缴款并享受税收优惠也就不足为奇了。 根据 国税局（IRS） 规则，您需要有“应税补偿”才能为传统或罗斯个人退休账户供款。

尽管如此，配偶仍然有办法拥有自己的个人退休帐户，即使他们不为薪水工作。

了解配偶 IRA

配偶 IRA 是一种退休储蓄策略，允许工作的配偶为 IRA 以非工作配偶的名义。 通常，个人必须赚取收入才能向 IRA 供款，但配偶 IRA 是一个例外，因为不工作的配偶几乎没有收入。

什么算作应税补偿？

有两种方式可以获得应税补偿：为付钱给你的人工作，或者拥有一家企业（或农场）。 应税补偿包括以下内容：

以下类型的收入不算作应税补偿：

• 财产收入和利润
• 兴趣和 分红 来自投资
• 养老金 or 年金 收入
• 延期补偿
• 来自某些合伙企业的收入
• 您从收入中排除的任何金额

您的收入必须等于或超过您的 IRA 供款。 2022 年， 您最多可以捐款 6,000 美元 （在 6,500 年上升到 2023 美元），如果您年满 7,000 岁或以上，则为 50 美元（在 7,500 年上升到 2023 美元）。 因此，要做出全部贡献，您至少需要 6,000 美元（或 7,000 美元）的收入（到 6,500 年将增加到 7,500 美元或 2023 美元）。 如果你赚的少，你可以贡献你赚的钱。

配偶 IRA 例外

您还可以 为配偶 IRA 捐款 代表没有收入的配偶。 为此，您必须有足够的收入来支付这两项捐款。 要在 2022 年为两个 IRA 全部缴款，您的收入必须至少为 12,000 美元，如果你们都年满 14,000 岁，则为 50 美元（如果你们都年满 13,000 岁，则在 2023 年上升到 15,000 美元，或者 50 美元） .

请记住 IRA 是个人账户（因此 个人 在爱尔兰共和军）。 因此，配偶 IRA 不是联名账户。 相反，你们每个人都有自己的个人退休账户——但只有一个配偶为他们俩提供资金。

要利用配偶 IRA，您必须已婚，并且您的报税身份必须是 已婚共同申报. 如果您 单独归档.

配偶 IRA 的好处

配偶 IRA 是不为工资工作的配偶为退休储蓄的绝佳方式。 如果没有配偶 IRA 例外，没有收入的配偶可能难以找到一种税收优惠的方式来为退休储蓄。

如果配偶一方已经用完了自己的 IRA 供款，这可能是夫妻双方提高税收优惠的好机会 退休计划.

你的配偶可以 指定您为受益人 配偶 IRA 的。 但是，一旦您开始向账户供款，这笔钱就属于您的配偶了。 如果您将来分居或离婚，这一点就变得很重要。

即使没有收入的配偶开始领取工作报酬，配偶 IRA 仍然完好无损。 在这种情况下，他们仍然可以根据常规 IRA 规则向 IRA 供款。

配偶 IRA 是传统 IRA 还是 Roth IRA？

配偶 IRA 是以配偶名义设立的普通 IRA。 您可以将其设置为 传统或罗斯 IRA.

两个 IRA 之间最大的区别是您何时获得税收减免。 使用传统的 IRA，您 扣除你的贡献 现在，稍后再进行分配时纳税。

然而，对于罗斯个人退休账户，没有预付税款减免。 但 你的贡献和收入 增长免税，合格的分配也免税。 还有其他差异。 以下是一个简要概述。