破产保护限制、遗产继承等

自 1974 年以来,IRA 一直存在。然而,在将近 50 年之后,使用 IRA 为退休储蓄的 47.9 万家庭仍然对这些退休账户有很多误解。

以下是关于 IRA 经常被忽视的事实:

我可以贡献多少,是否可以免税?

专家说,账户所有者经常忘记他们可以为 IRA 做出多少贡献。 公平地说,美国国税局有时会改变一个人可以为爱尔兰共和军做出多少贡献。 例如,对于 2021 年,您每年对所有传统 IRA 和 Roth IRA 的总供款不能超过 6,000 美元(如果您 7,000 岁或以上,则为 50 美元),或者如果少于年。

专家还表示,账户所有者也会忘记他们的供款是否可以免税。 是的,如果您或您的配偶在工作中享受退休计划,并且您的收入超过特定阈值,则扣除额可能会受到限制。

传统 IRA:被称为传统的个人退休账户,它允许人们将其税前收入的一部分用于可以延税增长的投资。

传统 IRA:被称为传统的个人退休账户,它允许人们将其税前收入的一部分用于可以延税增长的投资。

PSP & Associates Inc. Retirement Wealth Strategists 的创始人 Phillis Sax Pilvinis 说:“通常账户所有者没有意识到,即使他们拥有 401(k),根据他们的收入,他们也可以为 IRA 供款。”

如何最好地避免对年度 IRA 供款限额的误解? 在 IRS 的网站上查看这些详细信息。

我可以投资什么?

Sax Pilvinis 还指出,账户所有者并不总是意识到 IRA 是一种税收状态,而不是一种投资工具。 但即使它不是投资工具,账户所有者也可以投资除人寿保险或艺术品、古董、邮票、漫画书、大多数硬币、酒精饮料和某些其他有形个人财产等收藏品之外的几乎任何东西。

如有疑问,请查看 IRS 网站。

谁继承了我的 IRA?

您不能只是在遗嘱中列出谁继承了您的 IRA。 您必须指定持有账户的公司的受益人。 此外,只有幸存的配偶才有 60 天的时间来滚动他们。 其他所有人都必须直接转账。

您不能只是在遗嘱中列出谁继承了您的 IRA。 您必须指定持有账户的公司的受益人。 此外,只有幸存的配偶才有 60 天的时间来滚动他们。 其他所有人都必须直接转账。

许多账户所有者错误地认为他们的继承人会通过在遗嘱中陈述这些愿望来继承他们的 IRA。 但这不是一个人死亡时 IRA 的转移方式。 Petros 金融集团总裁珍妮特·巴贾利亚 (Jeannette Bajalia) 表示,相反,IRA 以及 401(k) 帐户所有者需要指定受益人和或有受益人。

“受益人形式本质上是爱尔兰共和军的遗嘱,”特许财务顾问、Quest Capital & Risk Management 总裁、《终生收入:退休人员储蓄创造收入指南》的合著者乔·迪萨尔沃 (Joe DiSalvo) 说。” “普通人和许多经纪人不明白这一点。 大多数人无法将手放在他们的受益人指定表格上,而且许多人经常被错误地执行。”

该怎么办? 检查您所有退休账户和保险单上的主要和次要受益人名称,并根据需要进行更新。

等待发生的税收定时炸弹

时间是那些继承了 IRA 的人可以在他们的一生中从这些账户中分配资产。 不再。 安全法案将 kibosh 置于顾问所谓的“拉伸 IRA”之上。

现在,继承 IRA 的人只有 10 年的时间来分配账户中的所有资产。 正因为如此,Bajalia 说,“由于 IRA 的延展性丧失,IRA 现在对他们的受益人来说是税收定时炸弹。”

这是因为分配作为普通收入应纳税,并且可能会将受益人的收入推向更高的税级。

Bajalia 的建议是:“注意受益人的纳税身份。 在你的一生中花掉你所有的 IRA,而不是把税收负担留给更高税率的孩子,这可能是有意义的。”

说到税收炸弹,IRA 的所有者也忘记了这些账户中的资产没有成本基础。 “价值的 XNUMX% 作为普通收入征税,”巴贾利亚说。 “没有损失也没有收益。”

鉴于此,人们应该计划个人 IRA 账户的总价值,而不是普通所得税后的价值。

没有 60 天展期

许多非配偶 IRA 受益人误以为他们可以对继承的 IRA 进行 60 天的展期。

Ed Slott & Co. 的 IRA 分析师伊恩·伯杰 (Ian Berger) 表示:“实际上,配偶以外的受益人只能进行直接转账,这被称为‘受托人对受托人的转账’。”

他指出,如果继承的 IRA 支付给非配偶,则整个 IRA 将对受益人征税。 “这使得顾问必须确保客户的 IRA 托管协议允许非配偶受益人通过直接转移转移资产,”他解释说。 “否则,托管人可能会将继承的爱尔兰共和军资产扣为人质。”

完整的债权人保护?

另一个误解是,IRA 享有完全的债权人保护,免受针对 IRA 所有者的诉讼判决,伯杰说。 “由于 IRA 不是 ERISA(员工退休收入保障法案)计划,因此他们没有得到 ERISA 计划提供的铁一般的保护,”他说。

他指出,IRA 不受破产债权人的保护,最高可达特定金额(1,362,800 年为 2021 美元),并且该金额不包括公司计划的展期。

“对于大多数 IRA 所有者来说,这相当于一个完整的破产保护,”伯杰解释说。 “然而,对非破产判决的保护取决于州法律。 一些州提供完整的保护,但其他州的债权人保护较弱。”

► 退休测验: 你能分辨出 IRA 和 Roth IRA 之间的区别吗?

这篇文章最初出现在今日美国:退休:人们对 IRA 的 5 件事错误

资料来源:https://finance.yahoo.com/news/5-things-people-wrong-iras-090053898.html


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