（彭博社）——在 Sam Bankman-Fried 的 FTX 倒闭后，对加密货币友好的银行 Silvergate Capital Corp. 正在研究它是否仍然可行并审查其财务控制。 该股一度暴跌 25%。
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总部位于加利福尼亚州拉霍亚的 Silvergate 周三在一份文件中表示：“该公司目前正在分析针对该公司的某些监管和其他未决询问和调查，”该文件还透露，它无法按时提交年度报告. “该公司的独立注册公共会计师事务所也要求提供与此类事项有关的详细信息，公司正在回应此类要求。”
Silvergate 表示，它在 XNUMX 月和 XNUMX 月出售了额外的债务证券，与其证券投资组合相关的损失以及其他因素可能会削弱其持续经营的能力。 它还表明它正在接受美国司法部的调查，证实了彭博社早些时候的报道。
卖空者一直在致函该公司的审计师和美国监管机构，详细说明他们认为银行及其客户的不当行为，包括洗钱指控。 彭博社上个月援引知情人士的话报道称，司法部反欺诈部门正在调查 Silvergate 与 FTX 和 Bankman-Fried 的加密货币对冲基金 Alameda Research 的交易。
该消息发布后，该股在纽约延长交易中跌至 10.15 美元。
与此同时，包括参议员伊丽莎白沃伦在内的美国立法者已向该银行发送了多轮有关其 FTX 关系的问题，称该公司早些时候的回应含糊其辞且不完整。
根据证券规则，Silvergate 规模的上市公司必须在财政年度结束后 10 天内提交一份综合年度报告，称为 60-K。 该报告必须包括经审计的财务报表以及证明结果是根据会计准则编制的信函。 首席执行官和首席财务官还必须书面证明该报告是准确的。
Silvergate 的最后期限是星期三。 通过提交所谓的 NT 10-K，Silvergate 必须给出延迟的原因，然后再有 15 天的时间提交报告。 公司有时需要比这更长的时间才能遵守，尤其是在重述的情况下。 Silvergate 报告在 1 年第四季度亏损 2022 亿美元，因为它出售证券以弥补数十亿美元的客户提款。
根据彭博社看到的通讯，Silvergate 的审计师 Crowe LLP 已经收到卖空者 James Gibson 和 Marc Cohodes 的多封信，指控 Silvergate 处理客户资金的方式，并告诉会计师他们需要调查任何对其审计具有重大意义的问题。
Crowe 发言人拒绝置评。
吉布森在 6 月 XNUMX 日的一封信中写道：“我们写信提醒您注意 Silvergate 的客户利用该实体从事大量洗钱活动的风险，并且 Silvergate 的管理层歪曲其业务运营可能违反法律和审计标准。”信。
卖空者在那封信中提到了 Silvergate 去年 XNUMX 月对参议院的回应，称该银行的反洗钱计划每年由独立审计师分析，并要求 Crowe 发表公开声明澄清其审计范围。
根据彭博社看到的文件，吉布森和科霍兹还致函美国联邦储备委员会和司法部，敦促对该银行的反洗钱控制措施和涉及加密客户的交易进行调查。
根据 S3 Partners 的数据，截至周二，Silvergate 是做空最多的美国股票。 大约 81% 的可交易股票被卖空，高于 Carvana Co. 和 Bed Bath & Beyond Inc. 等陷入困境的公司的百分比。
随着曼哈顿的联邦检察官对 Bankman-Fried 提起诉讼，Silvergate 在处理 FTX 和 Alameda 交易方面的作用不断曝光。 在上周提交的法庭文件中增加了对 Bankman-Fried 的更多指控，检察官概述了一项计划，据称 Bankman-Fried 和其他人使用 Silvergate 账户来隐藏实际用于 FTX 的资金。
检察官没有点名银行，而是指控 Bankman-Fried 以 North Dimension 的名义开设账户，以试图避免银行进行更严格的尽职调查。 文件中的银行称为 Bank 1，起诉书称其位于加利福尼亚州。 FTX Trading 在特拉华州破产案中于 1 月提交的动议披露了 Silvergate 的两个 North Dimension 账户。 一位知情人士还表示，Bank XNUMX 是 Silvergate。
该文件并未指控该银行有任何不当行为，司法部对 Silvergate 的调查可能会在没有指控的情况下结束。 Silvergate 此前表示它是 FTX 和 Alameda 的受害者，它的全面合作将打破纪录。
——在 Miles Weiss 的协助下。
（更新股票、调查、FTX 案例，从第一段开始。）
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来源：https://finance.yahoo.com/news/crypto-bank-silvergate-plunges-says-222609394.html