转移加密货币是应税事件吗？

据 国税局（IRS）, 大多数加密货币是 可兑换虚拟货币. 因此，它们可以用来代替实际货币，并用作交换媒介、价值储存、记账单位和价值单位。

此外，这意味着从您的加密货币中获得的任何收入或收入都要征税。 但是，关于加密货币的征税方式有很多需要了解，因为根据具体情况，您可能欠税也可能不欠税。 如果您拥有或使用加密货币，那么知道您何时将被征税至关重要，这样您就不会在 IRS 来收取它时感到吃惊。

如果您是去年交易加密货币的 10% 以上的美国人之一，那么您无疑会对您的交易和其他加密货币活动将如何影响您的税收产生疑问。 其他国家的其他税收规则有所不同。

如果您是美国公民或居住在美国境外的外籍居民，无论您居住在何处，您的全球收入均需缴纳美国所得税. 但是，您可能有资格获得某些外国收入豁免和/或外国所得税抵免。 欧盟范围内没有规定如何对在本国以外生活、工作或消磨时间的欧盟国民的收入征税。

那么，转移加密货币是应税事件吗？ 根据美国国税局 (IRS) 的说法，显然没有，但让我们更详细地了解 加密税.

另请阅读:

美国国税局 2022 年加密税率

2022 年，美国国税局更改了税级以反映通货膨胀。 以下是您提交 2022 年纳税申报表时适用的长期加密货币税率。

如前所述，美国国税局将短期加密货币利润作为固定收入征税。 以下是将适用于持有 2022 天或更短时间的加密货币收入的 365 年税率。

什么是加密货币中的资本利得税？

一些投资者购买加密货币，等待价格上涨，然后退出投资。 为了分散他们的投资组合和降低风险，其他投资者抛售某些加密货币。

如果您的售价超过您的成本基础，这些交易可能会导致资本利得税。 成本基础是您为购买加密货币而分叉的金额。

根据您的收入水平和担任该职位的时间长短，美国国税局将对您的利润征税。 在出售之前，将您的加密货币至少保留一年以获得更好的税率。

一些投资者亏本出售加密货币以减少税收。 这 洗售规则不适用于加密货币 因为美国国税局将其视为财产而不是证券。 您可能会以重大损失出售您的加密货币并立即再次购买。 阅读更多关于洗售 点击此处。

您的记录仍将反映净损失，这将帮助您少缴税款。 对于股票，适用洗售规则. 如果您出于税收原因希望您的净亏损代表，您不能在 30 天内回购相同的股票。

美国国税局通常对待加密货币收益的方式与对待任何类型的资本收益相同。 也就是说，您将为短期资本收益支付普通税率（37 年高达 2022%，具体取决于您的收入）持有不到一年的资产.

什么是加密中的所得税？

一些企业使用比特币来支付员工工资。 此外，您可以通过推荐特定商品或参与相关活动而获得加密货币报酬。 这些支出被视为您收入的一部分。

如果您收到 500 美元的加密货币以换取服务，则必须提交纳税申报表。 无论加密货币的价值随着时间的推移上涨或下跌多少，你仍然需要为这 500 美元缴纳所得税。 为了逃避这笔债务，一些人搬迁到没有所得税的州。

什么是资本收益加密货币事件应纳税？

加密货币和资产都有用途。 该资产是您可以获取、保留并最终出售的资产。 商家可以接受它以换取产品和服务，或者您可以从事加密货币的日间交易。

了解如何 cryptocurrency 税收运作可能会帮助您保留收入并节省资金。 我们将讨论几种常见的与加密货币相关的应税事件和省钱策略。

1. 为法定货币兑现加密货币

当您兑现您的加密货币时，就有可能获得资本收益。 获得利润会增加您的财务状况，但这也是应纳税的事件。

如果您的企业产生净利润，国税局将检查您的交易并对您征税。 如果您以高于成本基础的价格出售您的财产，您将获得资本收益。

任何损失都可以用来减少您的纳税义务并将其注销。

2. 转换加密货币

在税收方面，美国国税局将加密货币视为财产。 尽管它是一些人将其用作金钱的资源，但国税局的观点在税收方面最为重要。 加密征税事件还包括加密货币的转换。

即使你将比特币换成 以太币，您仍然需要披露交易并支付任何适用的资本利得税。

3. 使用加密货币购买商品和服务

许多企业已经接受加密货币作为一种支付方式，一些支持者认为它最终将取代传统货币。 尽管去中心化方面吸引了许多投资者，但将其用作 交换媒介 会带来资本收益。 使用加密货币作为交易手段的税收后果与出售加密货币换取法定货币的税收后果相同。

您将加密货币用于物品或服务，而不是法定现金。 美国国税局监管短期和长期投资的资本利得率。 您将获得更优惠的税收待遇，如果您 保留资产一年以上.

什么是应纳税的加密货币事件？

1. 接收加密货币作为付款

加密货币付款在您收到时被确认为收入。 加密货币收入必须向 IRS 报告。

例如，如果您获得价值 500 美元的加密货币作为付款，则 500 美元将被征税。 通过保留加密货币，您不能推迟此税。

2. 挖矿或质押加密货币

这两项活动的收益都被归类为定期收入。 根据交易时加密货币的价值，需要缴纳税款。

验证和添加比特币交易的过程 blockchain 被称为加密货币挖矿。 矿工以加密货币获得报酬，以换取他们的劳动。

3. 在玩赢游戏中接收加密货币

以加密货币形式获得的游戏奖励被视为常规收入。 如果您赚取足够的加密货币，您的税级可能会增加。 在您计划支出和存钱时，您应该考虑加密货币如何影响您的税收。

4. 赚取其他收入

持有一些加密货币可以为您带来回报。 这符合应税收入。 美国国税局不会将其视为您可能从银行收到的利息，尽管它通常被称为利息。

5. 接收空投

任何空投都必须报告为常规收入。 您的税率将由您的收入等级决定。 必须报告收到时加密货币的公允市场价值。 您仍然必须向 IRS 记录您收到的任何空投，无论多么小。

6. 参与硬分叉

硬分叉是对区块链网络协议的重大修改，它使先前验证的交易历史记录块无效或相反。 一种加密货币会经常进行硬分叉，因为它想为区块链建立新的法规。

虽然旧链缺乏新规则，但更新后的新区块链却有。 由于硬分叉，许多旧区块链的用户很快意识到他们的旧版本区块链已经过时或无用，要求他们更新到最新版本的区块链协议。

硬分叉并不总是会导致纳税人收到新的比特币，因此，它并不总是会导致应税事件。 另一方面，如果发生硬分叉并随后进行空投，您将获得新的虚拟货币，这会产生固定收入。

无论您是否获得披露交易的 1099 表格，这都属于您的纳税申报表上的应税收入，并且必须向 IRS 报告。

什么是非应税加密货币事件？

如果您需要缴纳资本利得税 出售比特币 或将其用作金钱。 你不应该让资本利得税吓到你。 有时您可以通过销售和纳税来避免折旧。 加密货币市场难以预料，但减税更简单。 这些技术可以帮助你减少加密货币税。

1. 使用美元/法定货币购买加密货币

当您使用另一枚硬币购买加密货币时，之前的持有将获得资本收益。 用法定货币购买加密货币不征税。 因此，持有你的加密货币比出售它以获取另一种更好。 如果您希望多元化，您可以将下一笔薪水的钱投资到您的下一个加密货币中。

2. 在 IRA 中购买加密货币

美国国税局 (IRS) 不承认为加密货币创建的任何特定个人退休账户 (IRA)。 因此，当您听到“加密货币 IRA”或“比特币 IRA”这些术语时，它们指的是将数字货币作为其资产一部分的 IRA。

对于为退休和投资储蓄的人，IRA 提供税收优惠。 使用 Roth IRA，您可以进行投资而无需缴纳资本利得税。 iTrustCapital 只需 1% 的交易费用，无需额外费用，让您能够建立加密货币 IRA 账户。

3. 持有加密货币

如果你保留你的加密货币，你将永远不必为它纳税。 您可以等到准备好后再出售，让资本收益积累。 你可以通过搬到波多黎各或在退休后推迟出售你的加密货币来避免缴纳资本利得税。

仅对加密货币购买和所有权不征税。 当您出售某物并“实现”收入时，通常会在以后支付税款。

4. 在自己的钱包和交易所之间转账

由于您在转移后仍然拥有加密货币， 将其从一个钱包或交易所转移到另一个不是应税事件。 一些投资者无意中出售加密货币换取现金，将钱转移到不同的网站，然后再次购买加密货币。 在交易所和钱包之间转账是 更简单，不会影响您的税收.

5. 赠送或接收加密货币作为礼物

大多数加密货币礼物都是免税的。 美国国税局在触发纳税义务之前对您每年可以捐赠的金额（15,000 美元）和总体（11.7 万美元）设置了限制。 收货人应被告知购买日期和成本基础。 如果接收方出售您发送给他们的加密货币，他们将需要此信息用于税收目的。 在不纳税的情况下，您每年最多可以向每位受助人捐赠 15,000 美元（对配偶的捐赠金额更高）。

6. 向合格的非营利组织捐赠加密货币

您可以有资格获得 慈善扣除 如果你将加密货币直接捐赠给像 GiveCrypto.org 这样的非营利组织，而不用担心税收。

加密货币税务报告

如果您想准确提交税款，您全年需要比没有资产的人稍稍做好准备。 例如，您必须确保您 记录每笔加密货币交易，包括您花费的金额以及您使用该货币时的市场价值。

你欠多少加密税？

您的部分加密货币活动似乎是应税的。 通过计算您的收入、利润和损失，您可以确定您将欠多少税款。 你花费或交换的金额、你的收入水平和税级，以及你拥有所花费的加密货币的时间，都会影响你所欠的税款。

计算加密货币收入

如果您在美国纳税，您无疑习惯于在您的工资单上看到联邦和州所得税的扣除。 适用于其他收入形式的所得税，例如采矿、质押和奖励，也适用于加密货币收入，尽管它们通常不会被预扣或扣除。 当您提交收入时，您通常需要缴纳与税级相适应的所得税税率。

计算资本损益

您必须首先知道在开始之前您拥有多少加密货币，以便 确定你赚了多少或亏了多少。 术语“成本基础”就是指这一点。

您购买加密货币的成本基础通常由您支付的价格确定。 但是，您获得加密货币时的公平市场价值决定了您的成本基础，无论您是通过挖矿还是抵押获得它。

将加密货币转让给您的人所拥有的基础以及收到时的公平市场价值，将决定您对任何加密货币礼物的成本基础。

什么是长期资本利得税？

如果您保留您的加密货币资产超过一年，然后再将其兑换成另一种、将其出售为法定货币或使用它进行购买，则该交易将受到长期资本利得税的影响。

长期资本收益的税率为 0%、15% 或 20%，具体取决于纳税人的年收入，远低于普通收入的税率。 例如，如果您以 15,000 美元的价格购买 5 个 BTC 并持有两年，然后以 20,000 个价值 35,000 美元的 ETH 出售，您将获得 XNUMX 美元的长期资本收益。

如果您在交易所当年的薪水仅为 100,000 美元，您将需要缴纳 15% 的资本利得税，并欠 2,250 美元的加密货币。

什么是短期资本收益所得税？

如果您在购买加密资产后的一年内出售您的加密资产，除非您将其赠送或捐赠，否则您将对所赚取的任何收入缴纳短期资本利得税。 您的标准加密所得税影响适用于短期资本收益，就像它适用于任何来自采矿、质押或空投的收入一样。 根据您的年度调整后总收入，您的所得税税率将在 10% 到 37% 之间。

假设您能够成功开采 1 个 BTC，而它的价值为 10,000 美元。 六个月后，你以 15,000 美元的法定现金出售它。 你只有 100,000 美元的薪水作为全年的额外资金。

作为单一申报人，您的边际所得税率为 24%。 如果采矿是您的爱好，您将在 IRS 税表上报告 5,000 美元的短期资本收益和 10,000 美元的采矿收入。 在整个纳税年度，你将欠 3,600 美元的比特币税。

了解资本损失

当你 以低于您为其购买的价格出售资产，您经历了资本损失。 但是，您可以利用损失来获得优势。 你可以利用损失来匹配任何其他资本收益（包括来自非加密资产的资本收益，如股票），这可能会降低你的整体税收负担。

结论

使用加密货币可能非常困难，因为您必须跟踪您的成本基础，记录您的有效实现价格，然后即使没有正式的 1099 表格声明，您也可能需要纳税。 关于加密税的四个重要提示：

• 由于您在转移后仍然拥有加密货币， 将其从一个钱包或交易所转移到另一个不是应税事件。

• 但是，您获得加密货币时的公平市场价值， 管理您的成本基础 无论您是通过挖矿还是抵押获得它。

• 你必须确保你 记录每笔加密货币交易，包括您花费的金额以及您使用该货币时的市场价值。

• 美国国税局监管短期和长期投资的资本利得率。 您将获得更优惠的税收待遇，如果您 保留资产一年以上.

此外，美国国税局正在通过密切监控谁在交换加密货币来加强对可能的避税行为的执法和监督。 所有这些因素都有助于使加密货币的使用更具挑战性，并可能阻碍它们的进一步采用。