开设个人退休账户是退休规划的重要一步。 然而，这样做时您将面临一个选择：您会选择 Roth 还是传统的 IRA？ 您对其中一种账户的供款将计入两种账户类型的年度总限额，因此您的选择至关重要。 罗斯 IRA 为您的税务情况带来许多好处。 以下是您可能不知道的 Roth IRA 的主要好处。 您还可以与财务顾问合作，帮助您找到适合您情况的退休账户。
什么是罗斯IRA？
罗斯 IRA 是使用政府征税资金的个人退休账户。 例如，假设您每两周从雇主那里收到 2,000 美元的薪水。 这笔钱是在扣除税款后才给你的。 您将每张薪水的 200 美元存入您的 Roth IRA。 当您退休时，您无需为您的 Roth IRA 分配缴税，因为您是在工作时支付的。 这种情况与传统的 IRA 正好相反，它让您在工作时减免所得税，在退休时缴纳税款。
罗斯 IRA 的最大好处
Roth IRA 与传统 IRA 不同，可以通过以下方式帮助您解决税务问题：
税收优惠的回报
当退休账户的投资赚钱时，退休账户通常会产生所得税或资本利得税。 但是，当您的 Roth IRA 增长时，您不会欠税。 这方面增加了您退休期间的收入，并最大限度地减少了帐户的费用。
提款灵活性
Roth IRA 还允许您在退休前提取资金。 具体来说，您可以在任何年龄提取供款而不会受到处罚。 但是，您必须拥有该帐户至少五年才能访问您的捐款而无需支付罚款。 同样，如果您在 59.5 岁以下提款，您将受到经济处罚。
也就是说，有几个例外情况可以让您免除罚款。 例如，首次购房者可以随时从账户中提取 10,000 美元以帮助支付首付款。 此外，您还可以支付符合条件的教育费用、医疗费用、收养或生育费用。 最后，如果您去世或身患残疾，您可以使用您的资金。
请记住，五年规则在您年满 59.5 岁后适用。 因此，从您持有不到五年的账户中提取超过该年龄的款项将产生收入税。 但是，一旦您通过了世代和五年里程碑，您的资金就可以完全免税或收费。 因此，您可以在不改变纳税情况的情况下每年提取任意数量的资金。
无 RMD
要求的最低分配 (RMD) 法律强制从多种类型的退休账户中提取资金。 简而言之，法律要求退休人员在 72 岁时从他们的退休账户中提取资金，即使他们并不需要。 幸运的是，罗斯 IRA 不受此规则约束，这意味着您的资金将留在您的账户中，赚取回报，直到您需要分配。
受益人无税收负担
如果您去世并将您的账户留给指定的受益人，您的 Roth IRA 资金同样无需纳税。 此外，美国国税局允许 59.5 岁以下的受益人从继承的 IRA 中提取免罚金。 然而，RMD 规则仍然适用，这意味着收到 IRA 的亲人最终必须从账户中取出所有的钱。
减少所得税
由于 Roth IRA 分配没有税收影响，如果您希望在退休期间获得可观收入，它们会很有帮助。 例如，如果您的收入低于 89,450 美元并与您的配偶共同报税，您将留在 12% 的税率范围内。 使用 Roth IRA 这样做意味着您在工作时支付这么低的利率。 然后，您将在退休时获得免税分配，帮助您保持在 10% 的税率范围内，这是您可以获得的最低税率。
与其他账户类型配对
当您向另一个退休账户供款时，您的 Roth IRA 提供了税收多元化。 例如，如果您的雇主提供 401(k) 计划，您可以在那里进行税前供款，并向您的 Roth IRA 进行税后供款。 此选项将您的税收负担分散到您的工作年限和退休年限，从而减轻人生两个阶段的财务压力。
罗斯爱尔兰共和军的缺点
虽然 Roth IRA 提供了许多好处，但它们也有几个缺点：
收入水平妨碍可及性
美国国税局规定禁止为那些修改后的调整后总收入 (MAGI) 过高的人提供 Roth IRA。 具体来说，如果您已婚并共同申报，您可以为 MAGI 为 218,000 美元或更低的 Roth IRA 供款。 低于 228,000 美元的 MAGI 会减少您可以贡献的金额，而超过此限制的收入意味着您不能向 Roth IRA 贡献一美元。
单身或作为一家之主提出类似的限制。 具体来说，这些税收情况的收入限额为 138,000 美元。 MAGI 在 138,000 美元至 153,000 美元之间的人可以向 Roth IRA 供款较少，而超过上限则无法供款。 相反，传统的个人退休账户没有收入限制，这意味着任何人都可以为个人退休账户供款。
有限的存款上限
IRA 的另一个缺点是年度供款限额较低。 具体来说，您可以在 6,500 年向该账户存入 2023 美元。如果您年满 50 岁，则可以存入 7,500 美元。 因此，您可能需要开设一个额外的退休账户，例如 401(k) 或 403(b)，以便为退休储蓄足够的钱。
无税前选项
罗斯 IRA 不能使用税前美元。 因此，您无法在工作期间通过罗斯 IRA 降低所得税。 如果您预计职业生涯中的收入明显高于退休时的收入，那么这一方面可能会损害您的税务状况。 例如，如果您今年赚了 95,000 美元，您需要先支付收入的 22%，然后再将其存入您的 Roth IRA。 另一方面，将税前资金存入传统 IRA 并规划每年 44,000 美元的退休收入意味着您的供款需缴纳 12% 的所得税。
转换限制
由于收入会限制您向 Roth IRA 供款的能力，因此转换是高收入个人获得此帐户类型的热门选择。 具体来说，您可以开立传统 IRA，存入资金，然后将其转换为 Roth IRA。 这样做需要您支付所欠的供款所得税。 此外，这里的缺点是一旦成为罗斯，您就无法转换回传统的 IRA。 因此，最好只执行具有详细计划的转换。
替代退休账户
由于您的纳税情况或收入水平可能会使 Roth IRA 低于标准或不可行，您可以扩展到其他退休储蓄选项。 考虑以下：
传统爱尔兰共和军： 传统的 IRA 没有收入限制，这意味着您的年度付款不会阻止您向该帐户供款。 但是，6,500 美元的年度供款限额仍然适用。
经纪账户： 如果你想更容易地使用你的资金，你也可以开设一个应税经纪账户，代价是对你的回报征收资本利得税。
雇主赞助的计划：401(k) 和 403(b) 账户等账户是极好的选择。 您可以从您的雇主处获得匹配供款，每年最多供款 22,500 美元。 此外，50 岁以上的人可以额外存入 7,500 美元。
底线
Roth IRA 为账户持有人提供独特的税收优惠和提款选择。 具体来说，您退休时无需使用该帐户缴纳所得税，并且可以提前从您的供款金额中提取资金。 此外，任何低于收入限制的人都可以使用它们，这意味着您不会依赖雇主或工作类型来为账户供款。
也就是说，罗斯 IRA 最大的税收优势也可能是它的垮台。 如果您宁愿节省税前资金并在退休时纳税，最好向传统 IRA 供款。 此外，较低的年度供款限额可能会迫使您寻找其他地方为退休储蓄。 因此，有必要评估您的退休计划和税务情况，以了解罗斯 IRA 是否有意义。
拥有 Roth IRA 的提示
了解税前或税后退休供款是否最佳可能很困难。 您的财务状况是独一无二的，您需要考虑您情况的各个方面，以了解 Roth IRA 是否最适合您。 幸运的是，财务顾问可以帮助您理解您的选择。 寻找财务顾问并不难。 SmartAsset 的免费工具 为您匹配最多三位为您所在地区服务的经过审查的财务顾问，您可以免费采访您的顾问匹配，以确定哪一位适合您。 如果您准备好寻找可以帮助您实现财务目标的顾问， 现在就开始。
如前所述，罗斯 IRA 只是众多可用退休计划之一。 您可以阅读有关最佳退休计划类型的更多信息，以选择适合您的一种。
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Roth IRA 的 6 大好处最先出现在 SmartAsset 博客上。
来源：https://finance.yahoo.com/news/6-underrated-benefits-roth-iras-130002158.html