为了帮助缓解高油价带来的痛苦，符合条件的加州人将开始 收到退税 周五 200 至 1,050 美元 预算协议 经立法机关批准并于 XNUMX 月由州长 Gavin Newsom 签署。
这让很多人想知道：我要为此纳税吗？ 因为没有什么比 XNUMX 月份增加的税收法案更能破坏 XNUMX 月份的意外之财了。
与税务问题一样，答案通常是：这很复杂。
9亿美元的既定目的“中产阶级退税”是抵消 汽油价格高，尽管根据协议，这笔钱将流向符合收入限制的人，无论他们是否驾驶汽油动力汽车。 要符合资格，您必须在 2020 年在加利福尼亚州居住至少六个月，并在当年提交了州税申报表，并且您必须在支付回扣之日成为加利福尼亚州居民。
然而，尽管国家称之为他们，但这些款项并不是真正的退款。 无论您缴纳多少税款，它们都是基于您 2020 年收入的固定金额。
事实上，您的“退款”可能会超过您 2020 年的税单。 2020 年收入低于 75,000 美元且至少有一名受抚养人的单身申报者将获得 700 美元（或没有受抚养人的 350 美元），而 2020 年收入低于 150,000 美元且至少有一名受抚养人的夫妇将获得 1,070 美元（或没有受抚养人的 700 美元）。 2020 年收入低于 150,000 美元且至少有一名受抚养人的户主将获得 700 美元（或没有受抚养人的 350 美元）。
州特许经营税委员会表示，与普通退税一样，这些款项将 不能 缴纳加州所得税——立法者明确将其排除在该州应税收入的定义之外。 但强调付款的不寻常性质，委员会不会向收件人发送联邦税表（1099-G），如果是退税，该州将签发该表格。
这就是联邦税收情况变得复杂的地方。 如果这是退还已支付的州税，那么任何在联邦申报表中要求标准扣除的人都会 不能 明年必须在他们的1040s上报告收入。 绝大多数纳税人，特别是处于收入阶梯的中低档的纳税人，都采用标准扣除额。 只有在联邦申报表中逐项列出扣除并扣除州所得税的纳税人，才必须将州退税作为收入报告给美国国税局。
但由于这更像是回扣而不是退款，因此美国国税局没有明确指导如何处理这笔钱。 并且，根据 国税局出版物525, 除非联邦法律明确豁免，否则收入通常应纳税。
州财政部发言人 HD Palmer 表示，目前还不确定联邦政府将如何处理这些款项。 州政府的建议：询问您的税务顾问。
当一个州不根据需要向居民支付福利金时，这些款项应在联邦一级征税。 但更好的类比是，这些“退款”就像国家在 2021 年支付的刺激金——实际上是礼物。 根据 525 号出版物，礼物通常不作为收入报告。
美国国税局也有一个“一般福利排除”这适用于政府为促进广大公众福利而支付的款项，前提是这些款项是基于需要的——例如，帮助社区从洪水或地震中恢复过来。 可以想象，目前的付款可能适合该类别，因为它们旨在减轻痛苦 高油价 对州居民和经济造成了影响。
在这两种方法中的任何一种下，获得中产阶级退税的人都不必为此纳税。
《纽约时报》已要求美国国税局对适用于退款的税法做出官方解释，我们将在收到这篇文章后立即更新。 目前，美国国税局发言人给出的最佳猜测是，中产阶级退税是一种不受联邦税限制的礼物。
2020 年州退税的收入限制——单个申报者的调整后总收入为 250,000 美元，一对夫妇或一家之主为 500,000 美元——足以覆盖大约 90% 的州纳税人。 这或许可以解释为什么该州预计需要三个多月的时间才能支付所有款项。
根据特许经营税委员会的说法，第一批申请退款的人将是通过直接存款收到去年刺激付款的加州人。 这些付款预计将持续到 25 月 28 日。然后从 14 月 75,000 日到 XNUMX 月 XNUMX 日，将向不符合国家刺激付款条件的纳税申报人发放付款，这些付款仅适用于年收入 XNUMX 美元或以下的家庭。
该州尚未透露何时计划以储值卡的形式向尚未注册直接存款的合格申报人发送付款。 董事会表示，在 17 月 7 日之后，它将宣布向收到刺激付款的家庭发送卡片的时间表。 21 月 5 日之后，它将宣布未收到刺激付款且姓氏以 A 到 L 开头的申报者的日期。XNUMX 月 XNUMX 日之后，它将宣布其余符合条件的申报者的日期。 董事会表示，除 XNUMX% 的直接存款和信用卡外，其他所有存款和信用卡都应在年底前付清。
这个故事最初出现在 洛杉矶时报.
资料来源：https://finance.yahoo.com/news/free-money-coming-californians-offset-195816302.html