以下是顾问如何帮助客户减少 2022 年的税单

随着 标普500指数 20年跌超2022%，不少投资者虎视眈眈 罗斯个人退休账户转换，将税前 IRA 资金转移到 Roth IRA 用于未来的免税增长。 权衡是支付前期税单。 

但是，较低的账户余额可能会提供两个机会：以相同的美元金额购买更多股票的机会以及可能节省的税款，具体取决于您转移的金额。 专家说，在收入较低的年份，投资者的节税可能会更加复杂。 

“我们会定期讨论因收入暂时较低而尚未开始接受社会保障的退休客户的 Roth 转换，”北卡罗来纳州威尔明顿 AdvicePoint 的认证理财规划师 Matt Stephens 说。 “工作变动也可以提供独特的罗斯转换机会。”

他的一位客户在 2021 年底失去了工作，直到 2022 月才开始另一份工作，这使她 XNUMX 年的收入比平时低得多，她的投资组合也下降了。 “通过今年进行罗斯转换，她将能够将困境转化为大量税收节省，”他说。 

当股市下跌时，投资者也会考虑“收税”，或 卖出亏损头寸以抵消利润. 但根据您的应税收入，您也可能会受益于一种鲜为人知的举措，即“税收收益收获”。

它是这样运作的：如果您在 41,675 年的单身申报者的应税收入低于 83,350 美元或已婚夫妇一起申报的应税收入低于 2022 美元，那么您将落入 0% 资本收益范围，这意味着您可以在出售有利可图的资产时避税。   

马萨诸塞州韦斯特伍德市遗产金融服务公司的首席财务官兼财务规划总监爱德华贾斯特伦解释说，对于一些投资者来说，这是一个在不触发账单的情况下获得收益或使其应税投资组合多样化的机会。

他说，由于一位退休客户的收入低于收入门槛，他能够减少单一股票的大量头寸，实现他们“提供流动性和降低集中风险”的目标。  

与其算作逐项扣除，QCD 可能会减少调整后的总收​​入，并且可以满足年度要求的最低分配。  

最近，他遇到了一对夫妇支付了超过30,000美元的 所需的最低分配 他们分别向他们的教堂捐款，而不是从他们的 IRA 转移免税资金。

“他们要求的应税收入增加了数千美元，这是必要的，”雷恩说。 

如果您年满 70½ 岁或以上，您可以使用 QCD 每年捐赠高达 100,000 美元。 72 岁或以上的转会可能算作所需的最低分配。 “超过 70½ 的客户确实需要密切关注他们的个人情况，”Wren 补充道。