鲁米诺拉 | E+ | 盖蒂图片社
关注投资组合损失是很自然的，尤其是在 标准普尔500 全年跌幅超过 20%。
但是，经过多年的增长，您可能仍有收益，并且根据您的收入，利润可能有资格享受 0% 的税率。
金融专家说，门槛可能比你预期的要高——即使是已婚夫妇的六位数共同收入。
许多投资者认为长期资本收益有两种利率，15% 和 20%，Dale Brown 解释说，董事会主席 塞勒姆投资顾问 在北卡罗来纳州温斯顿塞勒姆，在 CNBC 的 2022 年排名第六 FA 100 名单.
但实际上有四种税率——0%、15%、20% 和 23.8%，其中 3.8% 附加费 对于高收入者。 “我的客户收入只有六位数，他们不纳税，”布朗说。
方法如下：税率使用“应税收入”，计算方法是从调整后的总收入中减去标准或逐项扣除中的较大者，即收入减去所谓的“线下”扣除。
对于 2022 年，您可能有资格获得 0% 的长期资本利得率，单身申报者的应税收入为 41,675 美元或以下，已婚夫妇联合申报的应税收入为 83,350 美元或以下。
六位数收入者可能有资格享受 0% 税率
虽然一对年收入 100,000 美元的夫妇可能会认为他们没有资格获得 0% 的长期资本收益等级，但布朗表示，投资者需要处理这些数字。
例如，假设一对退休夫妇有 30,000 美元的免税利息、25,000 美元的固定收入和 75,000 美元的长期资本收益和股息。 他们的总收入为 100,000 美元，因为其中不包括免税利息。
减去 27,000 美元的标准扣除额后，他们的应税收入为 73,000 美元，属于 0 年 2022% 的长期资本利得税等级。
您的部分收入可能在 0% 范围内
布朗说，即使一对夫妇的应税收入超过 83,350 美元，他们的部分收入仍可能属于 0% 的长期资本收益范围。
假设同一对退休夫妇有 30,000 美元的免税利息、25,000 美元的固定收入和 100,000 美元的长期资本收益和股息。
考虑 0% 范围内的“收获税收”
当股市下跌时，许多投资者关注 税收损失收获，或用损失抵消其他利润。
但是，如果您的资产仍比前几年增加，您也可以探索收获收益，Cory Robinson，副总裁兼投资组合经理说 汤姆约翰逊投资管理 在俄克拉荷马城，在 FA 30 榜单上排名第 100 位。
他说，只要你低于应税收入门槛，“好处是零税，无论是股息还是资本收益”。
这就是获取收益的美妙之处。 您可以立即进行再投资。
科里·罗宾逊
Tom Johnson Investment Management 副总裁兼投资组合经理
对于 0% 级别的投资者来说，有可能减少对未来利润的税收。
由于税收是基于销售价值与原始购买价格之间的差额，您可以出售盈利资产并回购以提高购买价格。
“这就是获利的美妙之处：你可以立即进行再投资，”罗宾逊解释说，投资者无需担心所谓的 洗售规则.
他说，尽管如果您在出售之前或之后的 30 天内购买“基本相同”的资产，洗售规则会阻止收获的损失，但同样的规则不适用于收益。