这是降低对您的 IRA RMD 的税收打击的单字秘诀

每个人都讨厌被告知该怎么做，而当被告知该怎么做伴随着巨额税单时，退休投资者更讨厌它——这使我们陷入了美国国税局的规定，即所需的最低提款额，或者 RMD.

RMD 是税务机构获取个人退休账户中递延税款的资金的方式，这些资金在您的个人退休账户以及许多工作场所退休账户中都是免税​​的，直到您开始取钱。 在你年满 72 岁（如果你在 70.5 年 1 月 1949 日之前出生，则为 XNUMX 岁）之后，税务人员会失去耐心并要求退休储蓄者开始兑现一定比例的积蓄以征税。

但是等等，情况变得更糟：除了通常预期的税收打击外，RMD 还可以将您推向更高的税收等级，这意味着您放弃了更多的提取物。 RMD 还可以将您的应税收入提高到您的社会保障福利需要纳税的程度，并且还可以提高您的 Medicare 保费。

作为大流行减免的一部分，美国国税局在 2020 纳税年度免除了 RMD，但它们在 2021 年又回来了，而且没有迹象表明它们会在 2022 年被搁置。

但是，如果您感觉很慷慨，可以采取一种措施来完全避免对您的 RMD 征税，并防止分配计入您的总应税收入。

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使用 QCD 降低您的 RMD 税

一个字的秘密？ 慈善机构。 通过使用合格的慈善分配，或 合格CD. 您最多可以向某些慈善机构捐款 100,000 美元，并在提款时缴纳 0% 的税。 除了避免因提款而缴纳所得税外，您还可以通过将税前资金用于慈善事业来扩大捐款。 最后，QCD 可以帮助降低您未来的 RMD，这些 RMD 会根据您的预期寿命每年降低。

QCD 还允许纳税人使用增加的标准扣除额来获得慈善扣除，即使他们没有逐项列出。 事实上，QCD 可能比逐项扣除更好，因为它可以降低您调整后的总收​​入，这是其他扣除和抵免的基础。

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QCD 策略只能通过 IRA 和基于 IRA 的退休计划使用，例如所有者不再供款的 SEP 账户和简单 IRA。 你不能从 401（k）的、403(b) 或其他雇主资助的退休计划。

因为这一切都由美国国税局处理，自然会有一些限制和要求。 您的 QCD 必须来自您 IRA 中的应税资金，其中不包括来自税后滚动的任何供款或不可扣除的供款。 捐款必须直接从您的账户中捐给慈善机构，而且这笔钱必须捐给 IRS 批准的 501(c)(3) 慈善机构。

另一个需要注意的税收问题是，美国国税局将一个纳税年度的第一次 IRA 分配计入你的 RMD，所以如果你按季度或每月的时间表获得 IRA 分配，你想在今年早些时候制作你的 QCD。 如果您获得了 RMD，则不能返回并将其声明为 QCD 或用 QCD 贡献抵消它。 只有直接贡献的钱才算数。

在参加 QCD 之前，请与 税务专业人士.

当然，如果您的总应税收入低于美国国税局申报的最低金额（根据您的年龄和申报状态，最低金额从 12,550 美元到 27,800 美元不等），您就无需为 RMD 缴纳任何税款。

底线

从 IRA 向合格的慈善机构进行合格的慈善分配或 QCD 是降低税单的一种方法。 这比直接的免税捐款更有影响力，因为如果您不逐项列出您的扣除额，您就不会获得慈善捐赠的信用。

请务必在您的所得税申报表上记下您的 QCD。 只需将您捐赠的金额添加到您领取的 IRA 分配总额中。 你们所有的发行版都是 QCD 吗？ 如果是这样，您可以只指明应税金额为零并输入“QCD”。

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照片来源：©iStock.com/Andrii Dodonov，©iStock.com/Seiya Tabuchi

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