这是罗斯爱尔兰共和军5年规则可能会花费你金钱的时候

罗斯IRA 除非您满足某些条件，否则五年规则将不允许您在首次供款后五年内从您的帐户中提取免税收入。 但是，在大多数情况下，您可以免税提取供款，因为您在供款之前已对其缴税。 这是它的工作原理。 一个 财务顾问 可以帮助您优化您的退休投资，以尽量减少您的纳税义务。

罗斯IRA 5年规则是什么？

罗斯个人退休账户 (IRA) 是一种退休储蓄工具，可让您 使取款免税 如果你遵守规则。 Roth IRA 5 年规则规定，需要五年时间才能归属于 Roth IRA 账户。 这意味着，在您首次向 IRA 供款的纳税年度的 1 月 XNUMX 日起五年后，您才能从您的 IRA 供款中提取任何免税收入。 您的收入将由股息、资本收益、利息和任何其他类型的 您收到的退货 罗斯爱尔兰共和军中的金融资产。

如果您确实在五年归属期结束之前提取了任何收入，您必须缴纳所得税和 罚款 在他们。 例如，如果您的边际税率为 24%，并且您在五年结束前提取收入，您不仅需要支付 24% 的收入，还必须支付 10% 的罚款。 这意味着您必须支付总收入的 34%。

由于您已经为 Roth IRA 的捐款缴税，您可以在任何时间、任何年龄提取您的捐款。 对于传统的 IRA，您必须等到您年满 59 1/2 岁后才能提取供款，否则将同时缴纳所得税和 10% 的罚款。 除非您遵守五年规则并且是 59 1/2，否则您将在 Roth IRA 中提取收入时同时缴纳罚款和所得税。

将传统 IRA 转换为 Roth IRA

当您将传统 IRA 转换为 Roth IRA 时，还有第二个五年规则适用。 当您将传统 IRA 转换为 Roth IRA 时，您需要纳税。 问题是您是否支付 10% 的罚款。 每次进行转换时，都会创建一个新的五年期。 为避免罚款，在您第一次向 IRA 供款的 1 月 XNUMX 日开始的五年期过去之前，您不能提取供款的收入。

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如果您进行了多次转换，最早的转换将首先被撤回。 在进行 Roth IRA 提款时，首先提取供款，其次是转换，最后是收益。

继承的 IRA

还有一个 继承罗斯 IRA 的五年规则. 受益人必须在包含原始所有者去世五周年的纳税年度的 31 月 XNUMX 日之前清算 IRA 的全部价值。 您无需在五年内获得所需的最低分配 (RMD)。 如果继承的 Roth IRA 已经存在五年以上，所有提款都是免税的，包括供款和收入。 如果它不存在超过五年，则提取时的收入应纳税，但供款不纳税。

过去，继承的 IRA 的受益人可以延长他们的提款期限。 从 2020 年开始，根据 安全法， 非配偶受益人必须在 100 年内获得 10% 的分配。 某些类别的人，例如未成年子女和配偶，可以将 IRA 转移到他们的名下并推迟分配。 请咨询您的税务会计师，看看您是否符合条件。

继承罗斯 IRA 的特殊考虑

对于 Roth IRA，IRS 允许对继承的 Roth IRA 进行特殊考虑。 他们允许您根据预期寿命选择退出，而不是根据五年规则退出。 请咨询您的税务会计师。

罗斯爱尔兰共和军五年规则的例外情况

如果您有资格获得五年规则的例外情况 为您的首次购房提取 10,000 美元. 如果您是残疾人或在您死后继承了 Roth IRA，您也可能有资格获得例外。 以下是您可以使用的另外五种例外情况：

• 如果这些资金超过您调整后总收入的 10%，则使用这些资金来支付未报销的医疗费用。

• 你失业了，付不起医疗保险费。

• 你需要覆盖 合格的高等教育费用 为您或您的家人。

• 美国国税局已对您征税。

• 您同意接受相等的定期付款五年或直到您 59 1/2，以较晚者为准。

在您年满 59 1/2 岁后，如果您符合五年规则，您可以随时从 Roth IRA 提取资金。 如果您没有达到五年规则，您可以免税提取您的供款，但不能提取您的收入。 在这种情况下，您不必支付罚款。

底线

Roth IRA 五年规则对在您首次供款五年之前从您的帐户中提取的款项施加罚款。 但是，如果您符合条件，美国国税局已对此规则作出例外处理。 无论哪种情况，如果您不熟悉五年规则和其他潜在的税收处罚，您应该考虑与金融专家合作。

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