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我如何为我的税收计算修改后的调整后总收入？

02/09/2023
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什么是修改后的调整后总收入？

什么是修改后的调整后总收入？

美国国税局使用您修改后的调整后总收入 (MAGI) 来确定您是否有资格享受重要的税收优惠，例如从您的个人退休账户 (IRA) 中扣除供款以及向您的 Roth IRA 供款。 许多纳税人咨询 财务顾问 为他们的退休目标最大化他们的税收策略。 让我们来看看您修改后的调整后总收入，并分析它可能如何影响您的税单。

修改后的调整后总收入的税收定义

简单地说，你的 MAGI 是你的总和 调整后总收入（AGI），您的免税利息收入，以及加回的特定扣除额。 美国国税局使用 MAGI 来确定您是否有资格享受某些税收优惠，因为它可以提供更全面的财务状况。

对于许多纳税人来说，他们的 MAGI 与他们的 AGI 相同。 但是，如果您有免税的 社会保障 福利、免税利息和免税外国收入，您需要在计算您的 MAGI 时将它们加回您的 AGI。

计算调整后的总收​​入

在计算您的 MAGI 之前，您需要知道如何计算调整后的总收​​入。 您的 AGI 显示减去后您有多少应税收入 线上扣除 来自你的总收入。

您的总收入是您的税前收入。 它包括您的所有收入、小费和工资，加上应税利息、股息、失业救济金和应税退休金分配。

在计算您的 AGI 时，您将扣除符合条件的调整，其中包括：

  • 赡养费（如果您的离婚在 2019 年之前完成）

  • 教育费用

  • 健康储蓄账户（HSA) 捐款

  • 爱尔兰共和军扣除

  • 学生贷款利息

您可以在您的 形成1040“.

计算您修改后的调整后总收入

什么是修改后的调整后总收入？

什么是修改后的调整后总收入？

要获得您的 MAGI，您需要加回本应从 AGI 中扣除的利息和费用。 因为其中很多并不常见，所以如果您的 MAGI 和 AGI 相同，请不要感到惊讶。

这些扣除包括：

某些收养费用、外国收入和美国储蓄债券收入的一些排除项也会被加回去以完成您的 MAGI 计算。

美国国税局如何使用 MAGI 和 AGI 计算收益

什么是修改后的调整后总收入？

什么是修改后的调整后总收入？

您的 MAGI 和 AGI 都在确定您有资格获得哪些扣除和积分方面发挥作用。 如果您的 AGI 不能准确反映您的财务状况，美国国税局可能会查看您的 MAGI。

您的 AGI 用于确定特定的税收抵免和免税。 2022 纳税年度的抵免包括儿童和受抚养人护理、老人或永久性残疾、收养和 收入所得税抵免 (EITC). 2022 年的常见豁免包括分项扣除总额、抵押保险费、慈善捐款和合格医疗扣除。

相比之下，您的 MAGI 将影响您可以扣除多少学生贷款利息。 因此，如果您在 2022 纳税年度作为单一纳税人申报，并且您的 MAGI 超过 85,000 美元（联合申报者超过 170,000 美元），您不能申请学生贷款利息扣除。 MAGI 在 70,000 美元至 85,000 美元之间的单身纳税人（联合申报人为 140,000 美元至 170,000 美元）可以扣除他们支付的部分利息。

修改后的调整后总收入的其他用途

除了确定您有资格获得哪些一般税收减免外，您的 MAGI 还用于确定对某些退休账户的供款。 它还用于确定您可以从某些福利中获得多少积分。 让我们看看常用的 MAGI 可能影响的东西：

  • 传统的IRA 贡献： 同样，如果您在 2022 纳税年度参加了工作场所退休计划并作为单一纳税人申报，并且您的 MAGI 为 78,000 美元（联合申报者超过 129,000 美元），则您不能申请传统的 IRA 扣除。

  • 罗斯IRA 贡献： 另一方面，您的 MAGI 也用于计算您可以为 Roth IRA 贡献的最大金额。 对于 2022 纳税年度，只要您的 MAGI 低于 6,500 美元（联合申报人为 7,500 美元），单身报税人就可以贡献全部 50 美元（如果您年满 138,000 岁则为 218,000 美元）。 MAGI 介于 138,000 美元至 153,000 美元（218,000 美元至 228,000 美元）之间的纳税人可以向 Roth IRA 做出部分贡献。

  • 保费资格 税收抵免: 您还应注意，您的 MAGI 用于计算您是否有资格获得保费税收抵免和其他可用于您的市场健康保险、医疗补助和儿童健康保险计划 (CHIP) 的储蓄。

底线

无论您是否知道，您修改后的调整后总收入都很重要，因为它会影响您的纳税义务。 这是联邦政府用来决定您是否有资格享受某些税收减免的依据。 在某些情况下，它可能比调整后的总收​​入更能反映您的财务状况。 如果您不确定您的 MAGI 是否会影响您可以申请的税收减免和抵免的数量，您可能需要考虑与税务专业人士会面。

报税小贴士

  • 弄清楚您有资格获得哪些税收减免和抵免可能很复杂。 A 财务顾问 可以帮助您最大限度地实现财务目标的税收策略。 寻找经过审查的财务顾问并不难。 SmartAsset的免费工具 为您匹配最多三位为您所在地区服务的财务顾问，您可以免费采访您的顾问匹配以确定哪一位适合您。 如果您准备好寻找可以帮助您实现财务目标的顾问, 现在就开始。

  • 计算出扣除额和抵免额后，您可能想看看您的纳税申报单是什么样子的。 SmartAsset的 纳税申报计算器 可以帮助您估计您是否会得到退款或欠政府钱。

  • 许多人强调报税，但这些报税服务可以使这个过程更容易。 查看我们的列表 最好的报税软件，以及我们的列表 最好的免费在线税务软件.

图片来源：©iStock.com/andresr, ©iStock.com/RichVintage, ©iStock.com/KucherAV

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来源：https://finance.yahoo.com/news/calculate-modified-adjusted-gross-income-140013971.html