房地产投资可以是有利可图的资产。 然而，他们也可能招致 资本利得税 削弱你的利润。 幸运的是，您可以实施 策略 减少资本利得税，这样你就可以保留更多的钱。 尽管美国国税局对短期收益和长期收益征税的方式不同，但您可以对付两者的高税率。 我们将解释短期和长期的资本收益，以及如何避免相关税费让您大费周章。
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什么是资本利得税？
你付钱 资本收益 当您从出售资产中获利时征税。 您可能需要缴纳两种类型的资本利得税： 短期的 和 长期. 短期资本收益来自出售您持有不到一年的资产。 另一方面，长期资本收益来自持有资产一年或更长时间后出售资产。 所以，如果你出售一项投资 财产，您在出售之前拥有它的时间将决定您支付哪种资本利得税。
资本收益如何征税？
美国国税局将短期资本收益作为标准收入征税，这意味着您的所得税税率将决定您的税率。 所得税税级 分别为：10%、12%、22%、24%、32%、35% 和 37%。 您的收入决定了您的资本利得税率。
例如，假设您从日常工作中赚取 85,000 美元。 您在购买投资房产九个月后将其出售，获利 30,000 美元。 出售会带来短期资本收益，报税时您的收入为 115,000 美元。 此外，您是单身申报者，将您收入的一部分放在 24% 税级.
相反，长期资本利得的税率与短期利得不同：0%、15% 和 20%，具体取决于您的收入水平和报税状态。 2023 年，年收入不超过 44,625 美元的单身申报者可享受 0% 的税率。 收入在 44,626 美元至 492,300 美元之间的单身申报者将支付 15%. 最后，收入超过 492,300 美元的单身申报者将缴纳 20% 的长期资本利得税。 此外，年收入 125,000 美元或以上的单身申报者将对房地产资本收益缴纳 3.8% 的净投资所得税。
一对共同申报 2023 年税款的已婚夫妇如果收入不超过 0 美元，则将支付 89,250%。 如果这对夫妇的收入在 15 美元至 89,251 美元之间，则适用 553,850% 的税率。 如果他们的收入超过 20 美元，则适用 553,850% 的税率。
如何限制房地产投资物业的资本利得
您可以使用多种策略来避免房地产的资本收益：
使用递延税款
您不必用银行账户中的美元投资房地产。 相反，您可以使用您的 个人退休账户（IRA） or 401（k）的. 将投资利润存入您的投资账户可以让您的资金免税增长。 此外，您的 IRA 供款还可以让您获得另一项税收减免。
将该物业作为您的主要住所
美国国税局 (IRS) 豁免主要住宅销售 止 资本利得税 已婚联合申报人最高 500,000 美元，单身申报人最高 250,000 美元。 您还可以通过这种方式避免为折旧扣除缴税。 使用此选项意味着满足以下要求：
在过去五年中有两年或两年以上拥有该房屋
在过去五年中有两年或两年以上住在家里作为主要住所
您在两年内没有获得主要居留豁免
减税收割
税收损失的收获 是指故意以亏损的方式出售一项资产，以减少另一项资产的利润。 因此，您可以以低于购买价格的价格出售房产，从而减少税收。
例如，假设您出售一处房产并赚取 30,000 美元。 您不想为这笔收益纳税，所以您以比您支付的价格低 25,000 美元的价格出售了另一处房产。 因此，您需要为 5,000 美元的资本利得纳税。
1031交换
出租物业的折旧扣除有一个主要缺点：当您出售出租物业时，您需要对折旧金额征税（如果您收到的话）。 幸运的是， 1031交换 允许您规避此规则。
1031交换 指使用出售一项投资性房地产的收入购买另一项同等或更高价值的投资性房地产。 然后，您不必为先前的折旧扣除缴税。 如果您购买另一个同等或更高价值的房产，此警告可让您避免因折旧而永久缴纳所得税。
如何最大限度地减少资本利得税
即使您不能完全避免资本利得税，以下策略也可以最大限度地减少您的资本利得税：
折旧扣除
国税局允许 出租物业业主 从他们的收入中扣除年度折旧额。 扣除额来自出租物业的预期寿命，美国国税局将其定义为 27.5 年。 因此，您可以通过将出租物业价值除以 27.5（商业房地产使用 39 年的寿命数字）来计算折旧扣除额。
例如，假设您有一个价值 250,000 美元的住宅 投资性房地产. 将此数字除以 27.5 年的折旧扣除寿命，每年可扣除 9,090 美元。
分项扣除
一般来说，你可以 扣除 管理财产的成本，降低您的税收负担。 经营您的房地产投资业务会产生旅行、法律费用和商业设备等费用。 这些费用可以加起来——但它们不会伤害你的钱包，而是可以创造税收优惠。
此外，您还可以扣除抵押贷款利息以及修理或维护汽车的费用 财产. 因此，保留详细记录并保存每张收据对于尽可能多地申请扣除至关重要。
提高财产基础的方法
改善您的财产有两个财务优势：这样做的成本可以减少您的资本利得税，并且改善可以提高您的财产价值。 以下是提升财产基础的方法：
底线
资本利得税可以抑制您的利润 房地产投资. 幸运的是，多重扣除和税收策略可以减轻您的税收负担。 例如，您可以扣除折旧并将房屋作为您的主要住所，然后再出售。 此外，升级您的房屋可以增加您的财产基础并降低您的资本利得税。 因此，必须彻底进行研究和记录保存，以确保最大限度地减少房地产投资的资本利得税。
房地产投资物业资本利得税提示
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来源：https://finance.yahoo.com/news/much-capital-gains-tax-real-140043631.html