如何使用您的 Roth IRA 作为应急基金

为税收优惠的退休账户供款有一些规则，如果您突然需要现金，就很难拿到现金。 可以理解的是，这些控制措施是人们不愿意资助一个项目的原因之一。 个人退休账户（IRA） or 401（k）计划 每年都达到最大值，即使他们知道越早投资，他们的资金必须以免税复合利率增长的可能性就越大。

为退休储蓄的愿望被维持生活的需要所否决 应急基金 容易获得的钱，无论是用于汽车维修、医疗费用、失业还是经济危机； 然而，很少有人意识到一个经常被忽视的特征 罗斯IRA 可以解决这个问题——让你既能吃蛋糕又能投资。 这听起来不太可能，但它确实是真的。

快速回顾：罗斯 IRA 规则

罗斯 IRA 是一种退休储蓄账户，只要满足某些条件，就可以在免税的基础上进行合格的分配。 尽管 Roth IRA 类似于 传统的 IRA, 他们的税收待遇 国税局（IRS） 是完全不同的。

与对传统 IRA 的供款不同，Roth IRA 存款不会让您获得 减税 当你制作它们时。 用美国国税局的行话来说，他们是用税后收入支付的。 账户里的钱越来越多 免税 直到它被撤回。 当你退休时，你不需要为提款缴税，因为你已经为你存款的钱缴纳了所得税。 使用传统的 IRA，您需要为退休时的提款缴纳所得税。

Roth IRA 帐户所有者不必采取 所需的最小分布 (RMD). RMD 是美国国税局规定的最低金额，必须从传统 IRA 和 确定的贡献 一旦你到了一定的年龄，就每年计划一次。 如果您出生于 1951 年至 1959 年之间，则为 73 岁。如果您出生于 1960 年或之后，则为 75 岁。这比之前的 72 岁有所增加。

罗斯IRA供款限额

罗斯 IRA 允许您在 6,000 年供款 2022 美元，在 6,500 年供款 2023 美元。如果您已婚，您和您的配偶每人可以供款 6,500 美元，共计 13,000 美元。 每个人可以额外捐助 1,000 美元——称为 追赶贡献——如果 50 岁或以上。

罗斯IRA收入限额

您可以赚多少钱并仍然有资格获得 Roth 也有限制。 美国国税局每年都会调整收入限额。 这些是基于您的收入和税收的 2022 和 2023 纳税年度的限制 备案状态:

• 对于 2022 纳税年度，如果您已婚并提交联合纳税申报表，则逐步淘汰从 修改后的调整后总收入 (MAGI) 204,000 美元。 如果您的收入超过 214,000 美元，您就没有资格获得 Roth。 单身申报者达到 129,000 美元的门槛，如果他们的收入超过 144,000 美元，则被取消资格。
• 对于 2023 纳税年度，如果您已婚并提交联合纳税申报表，则 淘汰 起始 MAGI 为 218,000 美元。 如果您的收入超过 228,000 美元，您就没有资格获得 Roth。 单身申报者达到 138,000 美元的门槛，如果他们的收入超过 153,000 美元，则被取消资格。

罗斯IRA提款

您经常听说 Roth IRA 提款是免税的。 虽然这是事实，但它很复杂。 在美国国税局看来，并非所有提款都是平等的。

当提交您的 纳税申报表，你不包括在你的 总（应税）收入 任何作为您的 Roth IRA 定期供款回报的分配。 由于向 Roth 供款是用您已经纳税的资金进行的，因此 IRS 规则允许您提取这笔钱（或严格来说，相同数额的钱）而无需支付任何更多税款。

但是，账户中超出您最初存入金额的任何金额都是另一回事。 对于那些，您必须等到从第一个纳税年度开始的五年期间之后开始向 Roth IRA 供款 取款. 如果您不等待，如果您未满 59½ 岁，此类提款将被征税和罚款。

换句话说，捐款可以随时提取而不会受到罚款或征税； 但是，您的存款产生的投资收益——利息收入， 分红, 资本收益— 必须在账户中保留至少五年，最好是在您至少 59½ 岁之前，以避免招致 10% 的罚款和税收。

好消息是，罗斯提款是在 先进先出 (FIFO) 基础。 因此，任何提款最初都被归类为来自捐款。 在达到等于您所做的所有贡献的总和之前，收入不会被视为已触及。

罗斯个人退休账户作为应急基金

将紧急储蓄存入 Roth IRA 的好处是您不会错过赚取当年收入的有限机会 退休 贡献。 你每年只能向 Roth IRA 存入几千美元，如果一年没有存入，你就永远失去了赚取的机会； 但是，使用这些资金应该是您最后的选择。

马特·贝克尔, 只收费 注册财务规划师（CFP） 经营网站 Mom and Dad Money 的人指出，您不想为轻微的紧急情况（例如汽车维修或小额医疗费用）提取 Roth IRA 供款。 您应该为这些事件保留足够的积蓄。 您的 Roth IRA 应急基金应该用于较大的紧急情况，例如 失业 或严重疾病； 然而，对于一些人来说，提取罗斯供款可能比在信用卡余额上收取利息更好。

为紧急情况构建罗斯个人退休账户

使用罗斯 IRA 作为应急基金的关键是限制捐款的分配。 换句话说，不要开始涉足投资收益。 请务必注意，IRA 资金不会在您的报表上标明“捐款”和“收益”。 因此，只需遵循这个简单的规则：提取的金额不要超过存入的金额。

您的 Roth IRA 供款中指定为您的应急基金的部分不属于股票、债券或 共同基金 就像典型的退休金一样。 它属于一个 液体 账户（指现金或可以很容易地转换为现金并赚取利息的东西），可以在收到通知后立即支取而不会损失本金。

“重要的是不要投资你罗斯的那一部分 专用于您的应急基金“说 加勒特 M. 舞会，德克萨斯州奥斯汀市 Prominent Financial Planning 的创始人。 “这笔钱用于紧急情况，在大多数情况下是失业。 如果失业是经济低迷的一部分，你将不得不出售投资，通常是亏本的。”

罗斯账户的收益会增加，而无需每年为收益纳税，就像普通储蓄账户一样。 当您提取这些收入时，您也不会为这些收入纳税 合格的分布 一旦你到了退休年龄。

一个所谓的 储蓄账户 Roth 内的存款至少可以赚取与普通储蓄账户一样多的利息，如果不是更多，这取决于您在哪里开银行。 如果您已经拥有 Roth IRA，但您的金融机构没有任何低风险、支付利息的资金选择，请在提供的机构开设第二个 Roth IRA。

一旦你有了足够大的应急基金，就开始转移其中的一些捐款 进入高收益投资. 你不希望你所有的罗斯捐款永远都是现金。 这个过程可能需要几个月或几年的时间，具体取决于您积累额外储蓄的速度。

提取滚存的 Roth 基金

如果您的 Roth IRA 包含您转换或 翻车 从另一个退休账户，例如来自前雇主的 401(k)，您需要小心提款。 关于提取展期供款有特殊规定。 除非他们已经在您的 Roth 中至少五年，否则如果您撤回他们，您将被罚款 10%。 每次转换或展期都有一个单独的五年等待期。

免罚金提取展期供款可能很棘手。 如果您发现自己处于这种情况，最好咨询税务专业人士。

好消息是，如果您同时拥有定期供款和展期供款，美国国税局首先将提款归类为定期供款的提款，然后再将其归类为展期供款的提款。

如何提取 Roth 资金

资金的可用性可能会有所不同，具体取决于您保存 Roth 的机构以及您存入资金的账户类型。 当您急需用钱时，您不想听到支票或银行转帐需要几天时间。 在您为 Roth IRA 供款之前，了解需要多长时间 分布 采取。

通常可以在不到三个工作日内取回资金。 如果你想从一个 货币市场 或互惠基金，并且您在美国东部标准时间下午 4 点之前提出提款请求，您可能会在下一个工作日收到款项。

如果将钱投资于股票，您通常需要等待三个工作日，但如果您在拥有 Roth IRA 的同一家机构拥有支票账户，则可能会更快获得资金。

A 电汇 也可以是获取资金的快速方式，但您必须支付通常为 25 至 30 美元的费用。 “大多数经纪公司可以在一个工作日内将资金从 Roth IRA 直接电汇到支票或储蓄账户，假设不必出售股票或债券来产生现金，”认可的资产管理专家说 马库斯迪克森 得克萨斯州博蒙特市。

Roth IRA 资金可用性的这些潜在延迟是在您的 Roth IRA 之外的支票或储蓄账户中保留一些紧急现金以满足极其紧急需求的另一个原因。

提交正确的税表

您不需要在您的纳税申报表上报告 Roth IRA 供款，因为它们不会影响您的应税收入； 但是，如果您确实需要从您的 Roth IRA 中提取供款以在紧急情况下使用，则涉及文书工作。 尽管他们被允许， 你仍然需要报告你的提款 关于 IRS 的第三部分 形成8606“.

如果您使用报税软件，它会询问您当年是否从退休账户中提款，并指导您完成文书工作。 如果您使用专业报税员，请确保您的报税表中包含 8606 表格。

如果你只把钱存入你的 Roth，什么都不取出，那么在报税时你就没有什么额外的事可做。 此外，如果您在当年的所得税申报截止日期之前进行了罗斯供款，并且需要在申报截止日期之前提取这笔钱，美国国税局会将这些供款视为您从未进行过。 您无需在报税时报告它们。

返还提取的资金

如果您确实必须撤回供款，如果您行动迅速，您可以偿还自己并保留当年的罗斯供款。 “如果紧急情况被证明是一个很快就能解决的短期现金流问题，[你]可以把钱放回罗斯个人退休账户中。” . . 退还这个账户，”认证理财规划师说 斯科特·W·奥布莱恩，德克萨斯州奥斯汀 WorthPointe Wealth Management 的财富管理总监。

那样做，你最多会失去一点兴趣。 您可能甚至不必报告提款。

结果是，如果您提取当前纳税年度的供款，您必须在纳税截止日期（次年 15 月 XNUMX 日）之前将这笔钱重新存入您的 Roth IRA。

但是，如果您在一年内提取的资金超过了您的供款能力，则您不能在同一年内重新投入这些资金的 100%。 您每年只能退还供款限额。 这就是为什么依靠您的 Roth IRA 来获得应急资金是个坏主意的原因。 除非你能在一年内偿还全部金额，否则你将损失多年的复利。 此外，由于供款限制，您可能需要很多年才能重建帐户余额。

再存款方案

为了清楚起见，让我们看一些示例。 请咨询税务专家以确保这些适用于您，以及规则是否有任何例外或更改。

例子1

您在 Roth IRA 中有 30,000 美元。 您在前一个纳税年度贡献了 20,000 美元，在 6,000 年贡献了 2022 美元。剩余的 4,000 美元来自投资增长（收益）。 如果您在 6,000 年提取了价值 2022 美元的捐款，您必须在 2023 年 XNUMX 月之前将这些资金重新存入罗斯个人退休账户。

通过从 2022 年撤回您的捐款，就好像您的捐款从未发生过一样。 您的 Roth IRA 供款限额将重置为 0 美元。 如果 18 年 2023 月 6,000 日过去了，而您还没有向 Roth IRA 存回 2022 美元，那么您将根本无法进行 XNUMX 年的供款。

例子2

同样的情况：罗斯 30,000 美元，前一年捐款 20,000 美元，6,000 年捐款 2022 美元，增长 4,000 美元。 您提取了 2,000 美元的供款。 您必须在 2023 年 2,000 月之前再供款 2022 美元，否则您在 4,000 年的 Roth IRA 供款将仅为 XNUMX 美元。

例子3

同样的情况，但这次你提取了 10,000 美元。 这意味着您已经扣除了 6,000 年的 2022 美元捐款以及之前的 4,000 美元捐款。 您不能在 10,000 年重新存入全部 2022 美元。您最多只能存入 6,000 美元的年度最高限额。

然后，您可以使用剩余的 4,000 美元提款作为明年的 Roth IRA 供款，再加上 2,500 美元，使其达到 6,500 年 2023 美元的供款限额。 这意味着您无法在当年再增加 6,000 美元，因为您重新投入了前一年提取的 4,000 美元。

要从您的 Roth IRA 有效借贷，您需要在当年早些时候已经供款，提取该供款，并在下一年的纳税时间之前偿还。

与 401(k) 计划不同，Roth IRA 没有正式的贷款计划.

底线

由于罗斯账户是可用的最灵活的退休账户之一，它可以兼作应急基金。 它可以给您一种安全感，让您知道，如果您需要，您可以免费访问多年来为该帐户所做的任何贡献。 而且，如果您等待的时间足够长，您还将获得免罚金和免税的帐户收益访问权限。

只需确保您检查有关免税和免罚金提款可用的规则。 理想情况下，您应该尽快偿还这笔钱，否则您将错过多年的免税复合增长。