加州人放轻松——您去年收到的中产阶级退税将无需缴纳联邦税。
美国国税局发布 期待已久的指导 周五下午，它表示“决定不会挑战与一般福利和救灾相关的付款的可征税性。” 该机构表示，加州的中产阶级退税属于这一类，其他 16 个州的付款也是如此。
根据美国国税局的规定，您无需在 2022 年的申报表中将这笔付款作为收入进行申报。 因此，接收者可以忽略州特许经营税委员会上个月发出的联邦 1099-MISC 表格。
几周来，加利福尼亚州的会计师们一直在抱怨美国国税局拒绝澄清这个问题。 周四，美国国税局的内部纳税人倡导服务在 博客文章.
国家纳税人权益倡导者说：“让纳税人在等待提交申报表并收到退款或提交申报表之间做出选择是不可接受的，因为美国国税局稍后可能会确定其不准确。” 倡导者是美国国税局内的一个独立部门，帮助纳税人解决与该机构的问题。
“这是一个已知问题，对数千万纳税人、纳税申报表编制者（他们仍在准备大部分联邦所得税申报表）和税务软件开发商产生了影响。 未能在申请季之前发现并解决这个问题，这表明有人或每个人都在转换时睡着了。”
尽管美国国税局针对错综复杂的联邦税法发布了多份指南，但仍不愿澄清加州家庭应如何处理他们从该州中产阶级退税中获得的 200 至 1,050 美元。 混乱源于这样一个事实，即付款实际上并不是退税，而只是（由于缺乏更好的术语）施舍。 如果他们退税，他们将被联邦政府视为仅适用于逐项列出扣除额并注销州税的收款人的应税收入。
虽然这些付款是由联邦 COVID-19 救济金资助的，但它们并未明确旨在帮助受大流行影响的人——这一指定本可以免除他们的联邦税收。 相反，加利福尼亚将这笔钱记为 缓解该州的高汽油价格.
上周，美国国税局敦促不确定如何处理这些付款的纳税人 暂缓备案 他们的联邦回报，承诺在本周向至少一些纳税人提供清晰度。
马修·弗兰克尔 (Matthew Frankel)，一位经过认证的理财规划师，也是 Motley Fool 金融网站，说去年发放某种类型退税的 17 个州通常使用联邦 COVID 救济金来支付。 然而，弗兰克尔说，援助的既定目标通常是帮助家庭应对通货膨胀。
他说，这类回扣应免征联邦税，因为它们属于“一般福利排除”。 该类别涵盖了一个州为造福广大公众而支付的款项，例如加利福尼亚州在 2021 年向低收入和中等收入家庭发送的支票，作为 金州刺激计划 程序。
在周五的指南中，美国国税局表示，确定一笔付款是否属于一般福利或救灾的免税类别是“一项复杂的事实密集型调查，取决于多种考虑因素。”
鉴于付款的性质和纳税人对“确定性和清晰度”的需求，美国国税局表示“不会质疑将 2022 年付款视为可排除在原始或修改后的申报表中的收入。” 它说，一个原因是“大流行病紧急声明将于 2023 年 2022 月结束，这使得这仅成为 XNUMX 纳税年度的一个问题。”
大多数加州人在 2022 年收到了他们的中产阶级退税，但今年有些款项已经发放。
州特许经营税委员会表示，加州不会对这些付款征税。 它没有就这笔钱是否需要缴纳联邦税提供指导。
弗兰克尔说，H&R Block 并没有等到美国国税局下定决心。 该服务一直将中产阶级退税视为免征联邦税，而不是等待提交申报表。 同样，他说，Intuit 的 TurboTax 软件将付款视为免税。
税务专业人士表示，加州人应该尽快提交申报表。 这是因为大约 75% 的家庭需要退款——平均为 去年略高于 3,000 美元 - 他们等待领取的时间越长，他们无息借钱给美联储的时间就越长。 更糟糕的是，一些税务专家警告说，您提交的越晚，欺诈者使用您被盗的社会安全号码试图在您之前申请退税的风险就越大。
这个故事最初出现在 洛杉矶时报.
资料来源：https://finance.yahoo.com/news/taxpayer-advocate-blasts-irs-delay-184629871.html