Medicare 和 HSA 不能混用——即将退休的人需要知道的

我从来没有听说过这个。 我读错了吗？ 你能解释一下吗？ 我喜欢拥有 HSA 并想保留它。

- 对医疗保险规则感到困惑

亲爱的困惑，

你并不孤单。

2013 年，HSA 旨在与高免赔额健康保险计划 (HDHP) 结合使用。一旦您 合格 对于 Medicare，您不再拥有 HDHP。 如果有其他健康保险，则不允许向健康储蓄账户供款。 您可以使用 HSA 中的资金，但不能向该帐户存入更多资金。 （看： 2022 年第 969 号出版物（irs.gov）)

Sandy Anderson，医疗保险专家和顾问 医疗保险东北部, 帮助澄清了退休计划中这个鲜为人知的故障。

“如果他们有资格享受 Medicare A 部分，一个人就不能再为 HSA 做出贡献。”

这让你感到困惑 合格 在您年满 65 岁之前注册 Medicare，保险从您年满 65 岁那月的第一天开始。提前计划至关重要。

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一个额外的变化是，如果您在 65 岁之前已经在领取社会保障金，那么您 自动 参加了 Medicare A 部分。过去的专业建议是，由于 A 部分没有保费（您有工作经验），因此鼓励退休人员和即将退休人员立即注册； 但是，为避免 HSA 处罚，您不能同时拥有这两种健康计划。 在您符合 Medicare 资格后不供款可以避免处罚。 如果您犯了这个错误，您可以在提交当年的税款之前提取多余的捐款，以避免过度资助和受到处罚——如果您知道的话。

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存在例外情况

如果纳税人为拥有 65 名或更多雇员的雇主工作，同时还参加了基于该工作的团体健康计划，则纳税人可以将 Medicare 推迟到 20 岁以后。 因此，如果您仍在工作并拥有 HDHP（或者您在配偶的保险范围内）但未提交 Medicare A 部分，则可以向 HSA 缴纳最高金额。 （看： 第 223 节——健康储蓄账户 (irs.gov)) 对于 2023 年，如果您有自己的 HDHP 保险，您最多可以捐款 3,850 美元。 如果您有家庭 HDHP 保险，您最多可以捐款 7,750 美元。 （看： 2022 年第 969 号出版物（irs.gov）)

如果您因为符合上述条件之一而等待，您仍然必须在开始医疗保险 A 部分前六个月停止供款。对于 HSA，第 223(b)(7) 节 国内税收法规 声明个人有权享受 Medicare 福利的数月内不得向 HSA 供款。

了解这一点至关重要——截至 2022 年，有 30 万活跃的 HSA 覆盖超过 63 万人。 这些账户允许免税捐款，直到一个人符合医疗保险资格。 

阅读： HSA 对年长和年轻的美国人都有吸引力，到 63 年底将覆盖所有 50 个州的超过 2020 万人 — Devenir   

非正式报告显示，即使是大型人力资源部门也不知道这条鲜为人知的规则。 除非您获得专业的财务建议，否则这可能会导致退休。

Sandy Anderson 想让读者知道的“有趣的事实”：65 岁之后，HSA 的所有者可以提取资金用于 任何 目的，只对收入纳税。 因此，您的抵押贷款、退休旅行或任何非医疗费用都可以得到资助。 虽然最好留给医疗费用，但有多种选择和理由可以提供尽可能长的资金。

阅读： 一名 63 岁的妇女心脏病发作。 她的建议可以挽救你的生命。

怎么会有人知道？

国税局的税务审计会查出超额捐款； 然而，安德森说，做出错误的 HSA 贡献不会让你接受审计。 相反，如果您要接受审计并正在领取社会保障和医疗保险以及 65 岁以上，则该信息会让 IRS 审计员注意到这种疏忽。 结果会让你付出罚款和利息的钱，所以为什么要冒险呢？

尽管令人恐惧，但这些审计并不常见。 对于大多数收入群体，审计的机会低于 1%。 2019 年，该百分比降至 0.45%； 然而，随着美国国税局最近的招聘，预计审计和行动的各个方面都会增加。 根据美国国税局的说法， 审计的机会随着收入的显着增加而增加。 例如，收入超过 10 万美元的人的审计率几乎为 9%。 

有哪些解决办法？

预先加载您的 HSA 帐户。 通过增加您的 HSA 每月供款来提前计划，以在您退休的那一年早些时候达到最高限额。 那几个月你的收入会减少，但在工作的最后六个月，你的薪水会比平时多。 通过这种方式，您可以为您的退休岁月建立一个资金充足的健康账户。

更多的人不知道这个平凡的事实而不是意识到它。 从长远来看，了解它并遵守规则将使您的生活更轻松。 

不要陷入这个陷阱。

CD Moriarty，CFP，是佛蒙特州的一位金融演说家、作家和教练，他想 让财务安心 为他人。