我的工作被裁掉了，我会得到一份遣散费。 这是否被视为 IRS 对 Roth IRA 供款的限制的收入？

我的公司最多只能匹配我工资的 6% 的供款，因此没有额外的匹配福利来满足 IRS 限额的供款。 我预计我可能需要一段时间才能找到一份新工作，所以我希望最大限度地发挥我的贡献。

我的遣散费是否被视为 IRS 对 Roth IRA 供款的收入限制的收入？ 如果我低于收入限额，在任何情况下，减少我的 401(k) 供款并为 Roth IRA 供款会更有利吗？

如果我在旧工作结束前全额供款 22,500 美元，然后在年底前找到另一份工作，会怎样？ 是否可以向新的 401(k) 账户捐款以获得额外的匹配？

离职战略

亲爱的战略，

得知您即将裁员，我深感遗憾。 可悲的是， 裁员 在一些行业，经济衰退的担忧笼罩了地平线。 许多 技术部门工人 非常了解这一点。 IBM
IBM公司，
-4.48％,
林研究公司
LRCX，
+1.91%
和SAP
树液，
-1.77％
只是一些最新的大公司 修剪 工作人员。

从好的方面来说，在这些宏观经济问号中，税法可以选择在何处部署和存放资金。 但这不一定是一项简单的任务，尤其是现在。 “你试图在面对不确定性的情况下做出决定，这很艰难，”机器人顾问 Betterment 的税务主管 Eric Bronnenkant 说。

起点是 401 年的 2023(k) 供款限额，最高可达 $ 22,500。 7,500 岁以上的员工可以额外获得 50 美元的追加捐款。然后是 收入限制 将钱存入由税后资金资助的 Roth IRA。 美国国税局规定，个人收入需要低于 153,000 美元，联合申报的已婚夫妇需要收入 228,000 美元才能为这些账户存入任何资金。

美国国税局考虑遣散费 作为补充工资， 并且它需要缴纳所得税预扣税和工资税。 Vanguard 高级财富顾问 Nilay Gandhi 表示：“一般来说，”遣散费确实计入 Roth IRA 的收入限额——“除非雇主明确排除遣散费，员工应该询问雇主是否将其视为应纳税收入与否。”

Bronnenkant 指出，即使薪水加上遣散费让你无法直接向 Roth IRA 捐款，你可能仍然有“后门” Roth IRA 转换，尽管你有收入。

如果您已经用完当前雇主的供款，您会问可以向新的 401(k) 计划投入多少。 Bronnenkant 说，答案是 0 美元，因为美国国税局不允许人们在其他地方达到年度最高供款限额后向新计划添加更多资金。 “值得注意的是，没有汇总的是雇主的贡献，”他说。

甘地说，没有什么可以阻止新雇主为你闪亮的新 2023(k) 账户做出自己的 401 年捐款，即使你不能在这一年增加更多。

甘地说，这是要问潜在雇主的事情。 “这就是计划规则在这里如此重要的原因。 计划规则将规定雇员将要做出的贡献以及雇主将要做什么，”他说。 MarketWatch 投资专栏作家贝丝·平斯克 (Beth Pinsker) 提供了有关雇主供款规则的更多信息 点击此处.

然后你的问题是，在某些情况下，将更少的钱投入到你当前的 401(k) 中，而将更多的钱直接投入到 Roth IRA 中是否更有帮助。 你 可以 将全部 22,500 美元存入您的 401(k)，您说，但您想知道您是否 应该.

Bronnenkant 说，阻止 401(k) 供款可能会让你有机会在新账户中获得更多雇主匹配的资金。 这假设新工作将在今年到来（我希望如此）。 “这种情况要求你对未来有可见性，而今天可能没有，”他指出。

向 Roth IRA 投入更多资金可能是建立资金来源的一种方式，既可以作为退休账户，也可以作为 储蓄基金 对于潜在的风暴。

“捐款可以随时免税和免罚金，因此它可以在增长的同时作为应急基金，”甘地说。

如果提款超过供款，则 59 ½ 岁以下的人可能会受到税收和罚款，Vanguard 笔记. 它说，在传统的 IRA 中，税收和罚款适用于 59 岁之前的捐款提款。

在众多 2023 年经济预测中，Vanguard 预见 美国经济衰退的可能性为 90%。 但据这家资产管理巨头的首席全球经济学家称，这可能是全球“温和”衰退的一部分。

甘地说，如果在下一份工作出现之前需要一些时间，那么这笔紧急现金可能被证明是“非常重要的”。

来到三月，经济和就业市场将如何看待？ 有没有软的，甚至是 柔软的， 降落？ 即将到来的经济衰退？ 我们都希望我们有更多的确定性。 Bronnenkant 说：“您可以根据当时了解的信息做出最佳决定。”

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谢谢阅读。 我想帮助您更广泛地思考影响您税收的问题。 我不提供税务建议，只是想了解一下税收规则和经济状况的漩涡对您的钱包意味着什么。

我是为那些带着顺从的态度面对税收的读者而来的。 你只是不太喜欢税收，我明白了。 我曾经是那个人。 在行话的背后，把你的税收想象成一个迷宫——最后是钱。 或者你需要避免的陷阱。