需要避免的最小分配错误

当您接近 72 岁时，是时候开始考虑从您的退休账户中提取所需的最低分配 (RMD)，例如 401（k）秒、403(b) 和个人退休账户（爱尔兰共和军）。围绕这些强制性提款有许多规则和要求需要注意——更不用说税收影响了。

为避免代价高昂的错误，例如提取错误的金额或完全忘记进行分配，最好制定一个长期计划来制定您的退休分配时间表。

什么是必需的最小分布？

RMD 是强制每年从退休帐户如爱尔兰共和军或 401(k)。这是达到一定年龄后必须提取的最低金额，以遵守联邦税法。

“在你 72 岁之后，美国国税局要求你每年从 401(k)、403(b) 和大多数 IRA 等合格退休账户中分配一些退休储蓄，”退休高级副总裁 Sri Reddy 说。信安金融集团的解决方案。 “但是，有某些豁免条件可以延迟——如果某人在 72 岁时仍在工作，并且他们不拥有一家企业超过 5% 的股份，他们可以等到退休后的 1 月 XNUMX 日再开始 RMD ”

由税后资金资助的罗斯 IRA 代表了分配规则的另一个例外。这些账户没有最低分配要求，这意味着如果需要，原始所有者可以将钱留在 IRA 中终生。

对于他人退休储蓄帐户，必须在退休期间进行所需的最低分配，无论您是否需要这笔钱。

“参加 RMD 是许多退休人员的例行任务，但在某些特定情况下，您应该更多地考虑您的选择，”TIAA 的财富管理顾问 Melissa Shaw 说。

要求的最小分布要避免的错误

1. 推迟你的第一个 RMD

通常，您需要在每年的 31 月 72 日之前获得 RMD。但是，在您年满 1 岁并退休后的第一年，您必须在次年的 XNUMX 月 XNUMX 日之前领取您的初始分配。

但是，如果您利用延长的截止日期，您将不得不在 12 个月的时间内进行两次分配。这是因为您仍然需要在当年的 31 月 XNUMX 日之前进行下一次年度最低分配。

一年内获得两次 RMD 会影响您的年收入，因为分配作为普通收入征税。一年收入太多退休账户可能会使您处于更高的税率范围内。

2. 忘记拿你的RMD

另一个常见的错误就是忘记带上您的 RMD。如果您未在年度截止日期前领取，美国国税局将对 RMD 金额处以 50% 的罚款。

“这是一个完全可以避免的惩罚，”Shaw 说。 “大多数金融机构每年都会为您提供设置自动 RMD 提款的选项。如果您需要更换您的收入、半年分配、季度分配或年度分配，这些提款可以设置为每月分配。自动化您的 RMD 提款是确保它得到妥善处理的好方法，即使您忘记了它。”

3.混合计划类型以满足RMD

对于拥有多种退休账户的人来说，了解每个账户的年度分配规则很重要。最重要的是，您不得使用不同的提款方式类型退休账户——例如爱尔兰共和军的网络 401（k）的- 满足每年的 RMD 阈值一种这些帐户。

例如，您不能同时从传统 IRA 账户中取款和你的 401(k) 为了简单地满足您的传统 IRA 的 RMD 要求。另一方面，如果您有多个相同类型的退休账户——例如多个传统 IRA，您可以使用跨这些账户的提款来满足一个账户的年度 RMD。

“如果某人拥有多个传统 IRA 账户，他们可以从其中一个 IRA 或它们的任意组合中提取总 IRA RMD，”Reddy 解释说。

关于您与您在职业生涯中可能共事过的过去雇主持有的就业计划，也有一个区别需要理解。这里也有必须仔细遵循的特定细微差别。

“对于那些拥有前雇主赞助的退休计划的人，RMD 必须直接从该计划中提取。如果他们有多个以前的退休计划，则需要分别从每个计划中提取 RMD，不允许合并，”Reddy 补充道。

4. 将 RMD 与您的配偶合并

虽然有许多经济利益可以作为婚姻的一部分考虑，但退休账户必须单独持有。他们不是联合的资产. 而这一现实会影响 RMD 的处理方式。通常，夫妇们认为他们可以从配偶的账户中取出整个年度所需的分配。但事实并非如此。

“这将被视为未退出配偶的错过分配，激活该分配的 50% 消费税指南，”Reddy 说。 “同样，退出配偶的更大分配可能会产生多种税收影响，包括将 [年收入] 推入不同收入等级的可能性。”

5. 取错金额

最后，正确计算 RMD 很重要。例如，提取少于您的 RMD 的款项可能会导致高达您被要求提取的金额的 50% 的税收罚款。在线提供 RMD 计算器，可以帮助您完成确定正确提款金额的复杂任务。

最重要的是，您必须使用截至上一年 31 月 XNUMX 日的账户余额计算您的年度 RMD。但这不是唯一的考虑因素。

“RMD 的计算方法是将每个账户 31 月 90 日的余额除以预期寿命，根据 IRS 预期寿命表估算，”Reddy 解释道。 “随着退休人员年龄的增长和预期寿命的缩短，RMD 将会增加。例如，在 10 岁时，提款金额几乎是账户价值的 XNUMX%。”

国税局规定工作表来帮助进行这些计算。此外，许多金融机构计算计划参与者的 RMD。但是，账户持有人仍有责任提取正确的金额。

为所需的最低分配制定长期计划

跟踪您的 RMD 和管理与您的提款相关的税单的最佳方法之一是制定一个长期计划来规划您的分配。如果您要处理多个退休账户，这一点尤其重要。

制定此类计划时，与财务顾问交谈会很有帮助。

“在考虑长期计划时，重要的是要考虑基本需求、潜在的医疗保健费用以及您希望在退休后过的生活方式，”Reddy 说。 “这将帮助您在每年进行 RMD 时了解您的缩编计划。在您提议的退休之前的五年左右的时间里，应该仔细考虑这些因素。”

外卖

所需的最低分配可能会对您的退休收入产生重大影响。如果您错过了提款截止日期或提取了错误的金额，可能会引发代价高昂的后果，包括对您的 RMD 征收 50% 的税收罚款，并使您当年的税率更高。了解有关如何满足来自不同类型退休账户的年度 RMD 的规则和规定也很重要。

制定一个长期计划来规划您的 RMD 将如何处理以及何时进行，可以帮助您避免代价高昂的错误。

这个故事最初是在 Fortune.com

来源：https://finance.yahoo.com/news/required-minimum-distribution-mistakes-avoid-140600812.html