Roth 401(k) 与 Roth IRA：有什么区别？

Roth 401(k) 与 Roth IRA：概述

关于哪个更好，没有一刀切的答案，一个 罗斯401（k） 或者 罗斯个人退休账户 （爱尔兰共和军）。 这完全取决于您独特的财务状况：您的年龄、您赚了多少钱以及您想何时开始提取储备金。

两者各有优缺点，以下是您在比较两种类型的 Roth 账户时应考虑的主要区别。

罗斯401（k）计划

由...创建 经济增长与减税协调法 2001， 罗斯 401(k)s 是混合型，融合了传统的许多最好的部分 401（k）秒 和 Roth IRA 为员工在退休规划方面提供独特的选择。

与传统的 401(k)s 一样，供款直接来自雇员的薪水，雇主可以 匹配这些贡献的一部分. 与传统的 401(k) 计划不同，这笔钱在存入账户之前要缴纳所得税，因此提款时无需缴纳所得税。

罗斯IRA

罗斯个人退休账户由 纳税人救济法 1997 年，以特拉华州的美国参议员 William Roth 的名字命名。 它们与传统 IRA 的不同之处在于它们由税后资金资助，进行合格的分配 免税.

此外，与 401(k) 计划不同，Roth IRA 不是由您的雇主赞助的。 这意味着您可以继续投资于同一个 Roth IRA，即使您换了工作。 个人可以选择金融机构来保管他们的 IRA 和他们想要投入资金的投资，并决定每年向账户投入多少资金。

主要差异

Roth 401(k) 计划和 Roth IRA 计划都使用税后美元，这意味着所有者在收到分配时无需缴纳所得税，这对那些希望在以后的生活中赚更多钱的人来说是有利的。 但是，Roth IRA 和 Roth 401(k) 计划之间存在几个关键区别：

收入限额

Roth IRA 有收入限制。 每 国税局 (IRS)、调整后总收入的个人纳税人 (德盛) 在 144,000 年达到 2022 美元或共同申报的 214,000 年收入不超过 2022 美元的已婚夫妇没有资格获得 Roth IRA 供款。

这些资格门槛在 2023 年更高，收入超过 153,000 美元的个人和收入超过 228,000 美元的夫妇的资格将逐步取消。

罗斯 401(k) 的一大优势是没有收入限制，这意味着即使是高收入的人仍然可以供款。 这与 Roth 401(k) 的较高供款限额相得益彰。

所需的最低分配（RMD）

使用 Roth 401(k)，您必须开始服用 所需的最低分配 (RMD) 就像传统的 401(k) 或传统的 IRA。 自 1 年 2023 月 XNUMX 日起， 安全法案 2.0 将 72 年至 73 年间出生的个人开始 RMD 的年龄从 1951 岁提高到 1959 岁，而 75 年或之后出生的人则从 1960 岁提高。

在这一年中未能达到您的 RMD 可能会使您受到差额 25% 的罚款。 但是，如果及时纠正错误，罚款将减少到 10%。 推迟接受 RMD 的唯一情况是您仍然受雇并且不是赞助该计划的公司 5% 的所有者。

罗斯 IRA 不要求您使用 RMD——永远不会。 灵活性使您可以选择继续为您的帐户供款并让这些资金无限期增长。 您也可以将您的 Roth IRA 传给您的配偶或后代。

对于 31 年 2023 月 2.0 日之后开始的纳税年度，SECURE Act XNUMX 还取消了车主的死前 RMD 罗斯指定 雇主 401(k) 或其他退休计划中的帐户。

根据现行法律，不需要在 Roth IRA 所有者去世前开始分配所需的最低分配，尽管在雇主退休计划中 Roth 指定账户的所有者需要死前分配。

投资选择

使用 Roth 401(k)，您的投资选择仅限于计划管理员提供的那些，通常是具有固定费用比率的各种类型的共同基金。

罗斯 IRA 拥有更广泛的投资选择。 此外，您可以货比三家，看看哪些保管人和车辆的交易和管理费用最少。

捐款和捐款限额

Roth 401(k)s 的最大优势是可以匹配雇主的供款。 雇主可以享受税收优惠来制造它们。 该计划的参与者在 20,500 年和 2022 年的年度最高供款额分别为 22,500 美元和 2023 美元。

个人可以额外捐助 6,500 美元 追赶贡献 如果他们在年底年满 2022 岁，则在 7,500 年和 2023 年分别获得 50 美元。 从 2024 年开始，IRA 补缴捐款将根据通货膨胀进行调整，并根据生活成本调整或 可乐.

但是有一个障碍。 雇主可能会将您的供款与 税前美元, 当 Roth 获得税后美元资助时，匹配资金及其收入将存入常规 401(k) 账户。 这意味着一旦您开始分配，您就可以为这笔钱及其收益纳税。

罗斯个人退休账户有很多 较低的贡献限额—与 Roth 6,000(k) 相比，2022 年每年 6,500 美元，2023 年每年 401 美元。 此外，罗斯 IRA 是自筹资金的，不允许匹配雇主供款。

从 2025 年开始，雇主将被要求自动让符合条件的员工加入新的 401(k) 计划，参与金额至少为 3% 但不超过 10%。 捐款以每年 1% 的速度递增，最低为 10%，最高为 15%。

提币

在 401½ 岁之前使用您 Roth 59(k) 中的资金是有限的。 窃听 窝蛋 退休前应该永远是不得已而为之，但如果你必须这样做，你就不能在不招致 401% 罚款的情况下从你的 Roth 10(k) 中提取现金。

使用 Roth IRA，您可以随时提取相当于您所做供款的金额，而无需缴纳罚金或税款。 但是，这不适用于 Roth IRA 的收入，如果您未满 59 岁，退休前提款仍需缴纳 10% 的罚款。

但是，在某些情况下，例如第一次买房或产生分娩费用，如果您持有账户少于五年，则允许从您的 Roth IRA 中提取收入而免于罚款，并且免于罚款 和 如果您持有它超过五年，则需要纳税。

随着 SECURE Act 2.0 的通过并从 2024 年开始，参与者每年将能够从退休储蓄中获得高达 1,000 美元的资金用于紧急个人或家庭开支，而无需支付 10% 的提前取款罚款。

此外，员工将能够设立一个 Roth 紧急储蓄账户，每位参与者最多可存入 2,500 美元。 家庭暴力的幸存者可以提取 10,000 美元或他们退休账户的 50% 中的较小者，而不会受到处罚，而联邦宣布的 自然灾害 最多可以从他们的退休账户中提取 22,000 美元而不受处罚。

贷款

Roth 401(k) 账户的一个优势是能够从您的账户余额中借钱。 您最多可以借入账户余额的 50% 或 50,000 美元，以较小者为准。

但是，如果您未能按照协议条款偿还贷款，这笔钱可能被视为应税分配。

与 Roth 401(k)s 不同，Roth IRA 不允许贷款但允许 Roth IRA 翻转. 在此期间，您有 60 天的时间将资金从一个账户转移到另一个账户。 只要您在那个时间段内将这笔钱还给它或另一个 Roth IRA，您实际上就可以获得 0 天的 60% 利息贷款。

底线

将 Roth IRA 与 Roth 401(k) 进行比较时，每个人都有自己的一套福利和福利。 两者在本质上都不比另一个更好。 对于许多人来说，在某些时候在它们之间切换以利用两者的好处可能会有所帮助。