可用于收税损失的惊人资产

债券在 2022 年遭受重创，但对您的投资组合造成的损害可能比预期的要小，前提是您能及时处理这些损失明智的税收方式. 这是因为一种更常与股票相关的技术可以减轻今年固定收益损失的痛苦。该技术是税收损失收获，尽管当应用于债券时，与该过程用于库存损失的方式存在一些关键差异。这是您需要知道的。一个财务顾问可以帮助您调整财务计划以应对债券和其他资产的投资损失。

税收减免的定义

税收损失的收获是一种利用您的投资损失的方式降低资本利得税. 基本上，它向美国国税局表明，虽然您从某些投资中获利，但您却从其他投资中赔钱。因此，您不欠那么多税。税损投资的过程涉及亏本出售资产和购买类似的投资。它允许您利用您的损失来纳税并维持您想要的资产配置.

想知道为什么您必须出售投资才能实现亏损？想想买一辆新车是什么感觉。一旦你离开它的价值就会贬值，但你不会意识到损失或看到它影响你的钱包，直到你试图卖掉这辆车。同样，您可能知道您的资产表现不佳，但在您出售投资之前无法索赔损失。

您可以出于以下三个原因中的任何一个或所有原因收获您的债券损失：

抵消本纳税年度投资组合中其他地方的已实现收益
如果您有剩余损失，您最多可以减少 3,000 美元的应税收入
承担损失进入另一个纳税年度并在将来使用

为什么现在可能是收获债券损失的时候

目前所经历的规模的债券损失使得固定收益资产的税收损失收获具有吸引力，根据嘉信理财.

今年前 1926 个月是 2022 年以来最糟糕的。10 年所有主要固定收益指数均下跌，某些类型的债券跌幅尤其大。截至 29.5 月底，彭博美国 17.6+ 年综合指数下跌 XNUMX%，企业信用债券下跌 XNUMX%。其他两位数的输家包括市政债券、高收益债券、优先证券、证券化债券和国债。

考虑一个处于 37% 税率等级的人的假设情况。一年多以前，此人购买了中期市政债券共同基金股票。由于市场下跌，该共同基金今天的价值为 9,000 美元。这个人，也许与财务顾问，可以以 1,000 美元的损失出售共同基金，并利用该损失来节省他或她的纳税义务，根据 Charles Schwab 的说法。如果这个人用这 1,000 美元的损失来抵消其他短期资本收益，那么这个人可能会在他或她的税单上节省 370 美元，换句话说，将 1,000 美元的损失减少到 630 美元。

洗售规则

洗售规则是美国国税局的一项规定，旨在防止投资者不公平地获得税收减免。该规则规定，投资者不能从亏本出售证券中获得短期利益，然后在接下来的 30 天内购买实质上相同的证券。规则中“基本相同”的部分经常让投资者感到困惑。国税局出版物550涵盖资本收益和损失的，并未对本描述下的内容提供严格的定义。相反，它声明如下：“通常，一家公司的股票或证券不被视为与另一家公司的股票或证券实质上相同。然而，在某些情况下，它们可能实质上是相同的。”

Charles Schwab 补充说，你不能通过在一个账户中亏本出售证券并在 30 天窗口内在另一个账户中回购来避免洗售规则：“你也不能通过让你的配偶或公司来避免它您控制购买相同或基本相同的证券。美国国税局会考虑你的全部交易，而不仅仅是逐个账户。”

如何决定出售哪些债券

以下是决定出售哪些债券的一些标准：

已经失去价值的债券。 考虑您的证券相对于您的成本基础的价值，而不是您的原始投资。
期限较短的债券。 税收损失收获可能是一个机会，可以根据当前的市场环境更好地定位您的投资组合。 Charles Schwab 说大部分提高利率很可能已经过去，投资者应该延长其债券持有的平均期限，以利用最近的上涨。
信用评级较低的债券。 亏本出售低评级债券的机会为提高信用质量提供了机会。

底线

固定收益证券在 2022 年受到重创。这为税收损失收割提供了机会，以减少损失并改善您的投资组合的未来更强劲收益的前景。请记住，债券的税损收缴与股权损失的税损收缴有些不同。如果您不确定您的债券损失是否是税收损失收获的候选者，请咨询财务顾问或税务律师。

税务提示投资提示

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来源：https://finance.yahoo.com/news/surprising-asset-tax-loss-harvesting-140000654.html