获取RMD时，如何避免锁定损失？ 我很快就 72 岁了，今年我的股票“一路下跌”

到 72 年 10 月 2023 日我就 XNUMX 岁了。我有一个传统的个人退休 (IRA) 账户。 大部分的钱都跟股票挂钩了，今年的股票跌得很厉害。 如果我出售以支付所需的最低分配 (RMD)，那么我必须以巨额亏损出售。 我如何避免这种损失并支付 RMD？ 有什么策略吗？

-维诺德

对于一些退休人员来说， 所需的最低分配 无关紧要，因为退休人员无论如何都需要提取资金来支付费用。 因此，他们必须这样做这一事实几乎没有实际意义。

对于包括您在内的其他人，RMD 可能成为真正的症结所在。 它们限制了您对您的分配计划、税务管理、投资策略和遗产计划的控制。

如果您有关于退休提款策略的具体问题， 财务顾问可以提供帮助.

熊市和亏本卖出

您的特定问题不难看出。 截至 500 月底，标准普尔 17 指数下跌了约 XNUMX%。 您拥有的特定股票可能跌幅更大。

成功的长期投资的基本行为原则之一是避免在这种情况下出现恐慌性抛售。 如果这样做，您可能会错过任何潜在的未来增长，只会巩固您的损失。 长期持有可能是更好的选择。

在你的情况下，听起来好像你的情绪反应得到了控制，但感觉被你的 RMD 逼到了墙角。

为您的第一个必需的最小分配计时

顾名思义，您的 RMD 是必需的。 你不能跳过它。 否则，美国国税局会对你处以相当于你应该拿走但没有拿走的金额的 50% 的罚款。 那很陡，所以我们一定要避免这种情况。

鉴于这将是你的 首先需要的最小分布，但是，关于何时使用它，您确实有一些回旋余地。

按照目前的情况，您将负责 2023 年的 RMD，也就是您年满 72 岁的那一年，这要归功于《让每个社区都为退休增强 (SECURE) 法案》做好准备。 但是您必须在第一次要求的最低分配的次年 1 月 1 日之前从您的账户中实际提取资金。 对您来说，这意味着您可以将分发推迟到 2024 年 XNUMX 月 XNUMX 日。那距现在大约一年半。

故事继续

等到那时完成您的第一次提款可以为您提供足够的时间来弥补您的损失。 但不能保证。 在那段时间你的股票可能会反弹，或者它们可能会下跌更多，使你的问题变得更糟。 它仍然是你的一个选择。

分配及其税收后果

还要考虑将您的第一个 RMD 推迟到次年的 1 月 31 日并不能减轻当年也参加 RMD 的要求。 您必须在适用年份的 2023 月 1 日之前获得第一个 RMD 之后的每个后续 RMD，因此如果您决定延迟，那年您将需要获得两个 RMD。 换句话说，如果您在 2024 年 2024 月 31 日取得 2024 年的 RMD，您仍然必须在 XNUMX 年 XNUMX 月 XNUMX 日之前取得 XNUMX 年的 RMD。

这对您来说可能是一个不错的选择，但您会想知道它如何影响您的整体税收情况，因为您必须将这两种分配都包括在您的收入中。

实物分配

如果锁定投资损失是您的首要考虑因素，并且您不一定需要 RMD 提供的资金，那么实物分配可能是需要考虑的因素。

处理 RMD 的正常处理是出售必要数量的投资以筹集足够的现金来支付 RMD，然后分配现金。 例如，如果您必须提取 50,000 美元以满足当年的 RMD，则您可以出售当前价值 50,000 美元的股票，然后提取 50,000 美元现金。

当然，这就是问题，对吧？ 目前价值 50,000 美元的股票在年初可能价值超过 60,000 美元。 如果您现在出售，投资将没有机会收回。

An 实物分配 可能会提供解决方法。 “实物”分配资产只是意味着您转移或提取实际资产，而不是先出售并提取现金。

这满足了 RMD 要求，但允许您继续持有投资。 分配的当前价值仍然是应税的，这实际上是首先要求强制分配的全部要点，因此请确保您：

1. 手头有足够的现金来支付税单。

2. 卖掉你分配的一部分股票来弥补它。

如果您提取实物库存来完成您的 RMD，您需要将它们转移到一个 应税经纪账户.

您不能将它们转入另一个延税账户，也不能使用 Roth 转换。 但是你可以在应税账户中持有投资，只要你愿意。 您必须为未来的股息和已实现的资本收益纳税，但这可能比锁定您的损失要好。

底线

您有望负责 2023 年的 RMD。但您必须在首次要求的最低分配之后的次年 1 月 XNUMX 日之前实际从您的账户中提取资金。 实物分配可能会提供一种解决方法，以防止在采用 RMD 时锁定损失。

Brandon Renfro，CFP®，是 SmartAsset 财务规划专栏作家，回答读者有关个人财务和税务主题的问题。有您想要回答的问题吗？电子邮件 [电子邮件保护] 您的问题可能会在以后的专栏中得到解答。

请注意，Brandon 不是 SmartAdvisor Match 平台的参与者，他已因这篇文章获得报酬。

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图片来源：©iStock.com/Extreme Media

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