哪些州不对社会保障福利征税？

资料来源：社会保障局

来自其他退休计划的收入也可能需要缴纳联邦所得税。 例如，养老金支付是完全应税或部分应税，这取决于个人（或其雇主）在合同中投资了多少税后美元。

配偶社会保障福利和社会保障残疾福利遵循与主要社会保障计划相同的基本规则，即缴纳联邦所得税的金额（高达 85%）取决于退休人员的总收入。 但是，补充担保收入不征税。

对于那些想知道美国是否有任何地方的社会保障福利根本不会征税的人来说，从技术上讲，答案是否定的。 避免对社会保障收入缴纳任何税款的唯一方法是保持在最低收入门槛以下——例如，使用免税罗斯账户提款， 合格的长寿年金合同 (QLAC)等——和/或以极少的预算花费退休。 因此，大多数人可能必须为他们的社会保障福利缴税，十几个州的退休人员也必须为这些福利支付额外的州税。

国家社会保障福利税

在美国所有 50 个州中，有 38 个州和哥伦比亚特区不对社会保障福利征税。 在这个数字中，九个州——阿拉斯加、佛罗里达、内华达、新罕布什尔、南达科他、田纳西、德克萨斯、华盛顿和怀俄明——不征收州所得税，包括社会保障收入。

以下是在联邦税之外对社会保障福利征税的 12 个州的列表，其中包含每个州的税收政策的详细信息。

• 科罗拉多州： 在科罗拉多州获得的社会保障收入将按该州 4.55% 的统一税率征税。 55 至 64 岁的退休人员最多可扣除 20,000 美元的退休收入，其中包括 社会保障金，而那些 65 岁或以上的人最多可以扣除 $24,000。 对于已婚夫妇，每个配偶都可以利用这项扣除。 从 2022 年开始 纳税年度，作为科罗拉多州立法者于 2021 年 XNUMX 月颁布的税法改革的一部分，居民将能够扣除所有联邦应税社会保障福利。
• 康涅狄格州： 康涅狄格州的社会保障所得税税率从 3% 到 6.99% 不等。 根据他们的 AGI 和申报状态，退休人员可以扣除大部分或全部福利收入。 具体来说，如果受益人的 AGI 低于 75,000 美元（单一申报人) 或 100,000 美元 (已婚共同申报). 超过这些门槛，75% 的社会保障福利付款仍然是免税的。
• 堪萨斯州： 在堪萨斯州，社会保障福利的税率与所有其他形式的收入相同，税率从 3.1% 到 5.7% 不等。 但是，AGI 不超过 75,000 美元的退休人员，无论其申报身份如何，都可以免缴社会保障收入的州税。
• 明尼苏达森林狼队： 明尼苏达州使用与联邦政府相同的门槛来确定应该对退休人员的社会保障福利的多少征税。 此外，那些对他们的福利欠税的人可以利用明尼苏达州的社会保障扣除来确保部分扣除。 到 2021 年，单身申报者和夫妻共同申报的明尼苏达州收入可分别免除高达 4,130 美元和 5,290 美元的联邦应税福利。 这不适用于高收入阶层的居民。 分别与至少 62,710 美元和 80,270 美元的 AGI 共同申报的单身申报者和夫妇只有资格获得部分豁免，而收入分别超过 83,360 美元和 106,720 美元的人则不符合资格。 明尼苏达州的社会保障所得税从 5.35% 到 9.85% 不等。
• 密苏里州： 虽然密苏里州的社会保障所得税率可高达 5.4%，但范围也低至 0%。 年满 62 岁且 AGI 分别低于 85,000 美元和 100,000 美元的单身申报者和夫妻共同申报，将能够完全扣除他们的社会保障福利。 高收入阶层的人仍可能有资格获得部分扣除。
• 蒙大拿： 在蒙大拿州，1 纳税年度的社会保障所得税税率为 6.9% 至 2021%，从 6.75 年开始，最高边际税率降至 2022%。 与联邦税一样，AGI 低于 25,000 美元（单一申报人）或 32,000 美元（已婚共同申报）的退休人员将不会对其社会保障福利征税。 对于高收入阶层的居民来说，情况并非如此。 蒙大拿州使用与联邦政府不同的方法来计算某人的欠款（州税表提供了工作表）。
• 内布拉斯加州： 内布拉斯加州的社会保障所得税税率从 2.46% 到 6.84% 不等。 如果他们的 AGI 分别低于 44,460 美元和 59,960 美元，则单身申报者和夫妻共同申报的社会保障福利可免征税。 此外，内布拉斯加州正在根据一项从 2021 纳税年度开始的新州法律逐步取消对福利征税，受益人的社会保障税减免 5%。 到 50 年，减税幅度将逐步增加到 2025%，届时州立法者将投票决定是否在 2030 年之前完全取消福利税。 
• 新墨西哥： 新墨西哥州按 1.7% 至 5.9% 的税率对社会保障收入征税。 与蒙大拿州一样，新墨西哥州使用与联邦政府相同的门槛来豁免低收入居民。 对于较高收入阶层，社会保障福利被视为与其他形式的收入相同的税收目的。 但是，65 岁及以上的单身申报者和夫妻共同申报的 AGI 分别高达 28,500 美元和 51,000 美元，可扣除高达 8,000 美元的收入，其中包括社会保障金。
• 罗德岛： 罗德岛按 3.75% 至 5.99% 的税率对社会保障收入征税。 但是，国家不会对退休人员的福利征税 退休年龄 （即 66-67 岁，取决于出生年份）并且 AGI 低于 86,350 美元（单一申报人）或 107,950 美元（已婚联合申报）。
• 犹他州： 犹他州的税率为 4.95%，紧随明尼苏达州之后，是唯一一个使用与联邦政府相同的公式来确定退休人员的社会保障福利应征税多少的州。 然而，截至 2021 年，犹他州提供部分或 全额信用 关于应税福利。 单身申报者和夫妻共同申报的 AGI 分别低于 30,000 美元和 50,000 美元，他们的福利收入有资格获得全额税收抵免。 收入较高的人仍然可以获得部分税收减免，超过上述收入限制的每一美元，抵免额减少 2.5 美分。
• 佛蒙特： 在佛蒙特州，AGI 不超过 45,000 美元的单身申报者有资格完全免除其社会保障福利的州税，而年收入在 45,001 美元至 54,999 美元之间的人仍然有资格获得部分豁免。 对于共同申报的夫妇，完全豁免适用于 AGI 高达 60,000 美元的人，而收入在 60,001 美元至 69,999 美元之间的人将逐步取消。 对于单身申报人和夫妻共同申报收入分别至少为 55,000 美元和 70,000 美元，福利按 3.35% 至 8.75% 的州税率全额征税。
• 西弗吉尼亚： 西弗吉尼亚州的社会保障收入税率从 3% 到 6.5% 不等。 然而，西弗吉尼亚州正在逐步取消低收入居民社会保障福利的州所得税。 在 2021 纳税年度，单身申报者和夫妻共同申报并分别收入不超过 50,000 美元和 100,000 美元，可以从州收入中扣除 65% 的社会保障福利。 到 100 年，这一比例上升到 2022%。AGI 高于这些阈值的退休人员仍将根据联邦模式对其福利征税。

对退休人员征收社会保障福利税的州是否更糟糕？

将社会保障福利包括在应税收入中并不会使州成为更昂贵的退休场所。 根据密苏里州经济研究和信息中心，截至第三 25美分硬币 (Q3) 2021 年，虽然有四个对社会保障福利征税的州的生活成本指数得分明显较高，但其余 XNUMX 个州属于得分最低的两个组别。 特别是堪萨斯州的得分在美国排名第二，仅次于密西西比州。

反之亦然，因为不征收社会保障税的州并不是天生对税收友好的居住地。 当州政府没有从一个潜在的应税来源获得收入时，它通常会用其他形式的税收来弥补。

例如，虽然德克萨斯州不征税 所得税 （因此排除了社会保障所得税），它严重依赖各种其他来源的税收，包括保险税； 罪恶税 混合饮料、烟草制品和投币式机器（即老虎机）； 和汽车燃油税。

其他不从社会保障收入中获得收入的州——如阿肯色州、加利福尼亚州、路易斯安那州和纽约州——在美国拥有一些最高的收入和/或销售税率

选择退休州时要考虑的其他因素： 生活成本 是一个重要的分数，但总体得分并不能最清楚地描绘出哪些州实际上是最实惠的。 例如，康涅狄格州是社会保障税最昂贵的州，在美国的生活成本得分最高，排名第 43，但在整体最昂贵的第 40 州新泽西州，住房成本明显更高.

对于一个人来说可能是一个负担得起的住所，但对于经济状况不同的人来说可能不是这样。 其他需要牢记的重要因素包括犯罪率、气候以及与朋友和家人的距离。

底线

尽管在决定长期居住时，低税率不应成为唯一的激励因素，但您仍应了解当地政府征收的税款，以免在下一次税单到来时措手不及。社会保障收入可能会大大减少您的退休收入。 如果您打算在实施预算的 12 个州之一退休，请相应地规划您的预算。 也就是说，一定要 研究 您将在您考虑的每个地方支付哪些其他成本和税款，以确保您获得最适合您的财务状况的费用。