向美国国税局提交你的加密税变得更加重要

美国政府从未如此关注你的加密税。 归档它们通常比您想象的要复杂。

加密税从未受到美国政府的更多关注。 去年 XNUMX 月，美国国税局的刑事调查部门透露，他们正在建立“数百个”加密案件。 

美国国税局刑事调查部门负责人 Jim Lee 表示，“在过去三年中，我确实看到了数字资产调查的转变”。 他说，以前大部分与洗钱有关，但税务案件现在约占一半。

去年，美国国税局创建了一个新的 网络和取证服务办公室. 合并其数字资产调查、网络犯罪调查、数字取证和物理取证支持部门。 Jim Lee 曾表示，该办公室基本上能够追踪任何加密交易。

因此，如果有时间认真对待你的加密税——就是现在。

基础知识

美国的报税季通常从 1 月 15 日开始，到 XNUMX 月 XNUMX 日结束。 在此期间，纳税人必须向国税局 (IRS) 提交上一年的联邦所得税申报表。

在美国，加密资产作为收入和资本收益征税。 加密收益、损失和收入必须在 8940 表和附表 D 中报告。资本收益税根据资产收购成本与其销售价格之间的差额计算。 所以如果你赚了钱，你应该为差额纳税。

接收加密货币作为收入有不同的规则，例如您是否已经获得加密货币作为工作报酬。 参与质押奖励计划也有资格缴纳所得税。 这些规则通常比较复杂，应该深入研究。

不纳税是一个冒险的举动

加密税收平台 Koinly 的研究表明，多达 15% 的加密交易者不知道加密是应税的。 2022年，仅 58 percent 根据 CoinLedger 的数据，加密货币投资者在他们的纳税申报表中包含了他们的加密货币。 与前一年相比增长了 4%。

但是，不缴纳税款属于联邦违法行为。 但是，两者之间存在差异 逃税 和 避税. 避税是合法减少税单的过程。 对逃税的处罚最高可达应缴税款的 75%（最高 100,000 美元）和五年监禁。 

用英国政治家丹尼斯·希利的话来说，“避税和逃税的区别就在于监狱围墙的厚度。” 

“美国国税局的审计往往晚了大约两年，这意味着之前任何不遵守美国国税局规则的行为都可能会被追究，”税务主管 Danny Talwar 说。 Koinly.

美国国税局更加关注加密货币

在寻找你​​的加密货币方面，包括美国国税局在内的美国政府变得越来越老练。 包括情报服务在内的多个机构与区块链分析公司合作，例如 Chainalysis 跟踪与相关的加密货币 犯罪行为. 

因此，如果美国国税局没有足够的内部加密知识，其他人就会。

您可以看到美国国税局更加关注您税单上的加密货币。 从 2023 年开始，1040 表格将询问美国纳税人在过去一年中是否持有任何数字资产。 

“美国国税局已经知道你的加密货币了，”Talwar 说。 “加密货币交易所被迫与美国国税局共享客户数据。 2022 年 XNUMX 月，美国国税局确认正在建立数百起与加密货币逃税有关的案件。”

“重要的是要记住，公共区块链上的数据本质上是可追溯的，因此在涉及税收时提前做好准备很重要。 美国国税局可以要求获得深入调查交易的权力，并可以使用区块链追踪技术在审计和调查中追踪加密货币。”

丢失和被盗仍应申报

2022 年对加密市场来说是糟糕的一年，这可能会反映在您的投资组合中。 但是，这可能对您的税单有利。 

“许多投资者的投资组合目前处于亏损状态——尤其是那些在 2021 年开始进行加密货币交易的投资者，”Talwar 继续说道。 “对于那些今年亏损的人来说，他们可能认为自己没有纳税义务。 然而，申报损失可能有助于在未来财政年度结转这些损失以抵消收益。”

从 2023 年开始，美国国税局不允许加密货币投资者将其丢失或被盗的加密货币报告为资本损失。 这是由于根据《减税和就业法》取消了伤亡和盗窃损失的税收减免。 因此，如果您因诈骗、黑客攻击或丢失您的私钥而丢失了您的加密货币，您将无法申请减税。

如有疑问，请咨询税务专家

众所周知，加密货币非常复杂，税收可能更是如此。 如果您不小心，将两者合并可能会成为噩梦。 如果您是进行大量交易的人，建议请专家。

“美国国税局近年来更加明确了报告加密税需要哪些信息。 然而，由于数十个加密钱包、区块链和交易所之间可能存在数千笔交易——这可能既耗时又混乱。”

“虽然美国国税局已采取措施发布特定于加密货币的指南，但创新的步伐已导致税务机关追赶以澄清复杂的税收待遇。 这就是为什么向注册会计师寻求建议很重要。”