2023 年 IRA 要求的最低分配 (RMD) 表

An 个人退休帐户，通常称为 IRA，是为退休储蓄的好地方。 但是，一旦您达到一定年龄，您就必须开始每年从您的帐户中提取最低金额，称为最低分配要求 (RMD)。 IRS 提供的 RMD 表可以帮助您计算出您应该提取多少。 本指南将带您了解如何使用 RMD 表，解释它对您的退休意味着什么，并讨论如果您没有达到给定年份的最低分配要求会发生什么。 如果您对退休后的理财有疑问，请考虑咨询 财务顾问.

2023 年 IRA 要求的最低分配 (RMD) 表

2020 年，从退休账户中提款的年龄从 72 岁提高到 70.5 岁。 不过，《安全 2.0 法案》将 73 年年满 72 岁的人的 RMD 年龄提高到 2023 岁。因此，您的第一个 RMD 必须在您年满 1 岁（72 年为 73 岁）的那一年的 2023 月 31 日之前取得。 之后，您的 RMD 必须在每年的 50 月 XNUMX 日之前完成。 如果不这样做，将被处以所需 RMD 的 XNUMX% 的罚款。 退休人员可以提取超过 RMD 的金额而不受处罚。

这是 2023 年的 RMD 表，基于 统一寿命表 IRS 的数据，这是使用最广泛的表格（第 3 页的表 65）。 美国国税局为配偶年轻得多的退休基金账户持有人和受益人提供了其他表格。

爱尔兰共和军要求的最低分配  年龄 年分配期72 27.4 73 26.5 74 25.5 75 24.6 76 23.7 77 22.9 78 22.0 79 21.1 80 20.2 81 19.4 82 18.5 83 17.7 84 16.8 85 16.0 86 15.2 87 14.4 88 13.7 89 12.9 90 12.2 91 11.5 92 10.8 93 10.1 94 9.5 95 8.9 96 8.4 97 7.8 98 7.3 99 6.8 100 6.4 101 6.0 102 5.6 103 5.2 104 4.9 105 4.6 106 4.3 107 4.1 108 3.9 109 3.7 110 3.5 111 3.4 112 3.3 113 3.1 114 3.0 115 2.9 116 2.8 117 2.7 118 2.5 119 2.3 120 如何计算您的 RMD

那么，如何根据上表算出自己需要取出多少呢？ 这是 如何进行计算:

故事继续

1. 计算出您的 IRA 帐户的余额。

2. 在表格中找出您的年龄并记下分配期数。

3. 将您帐户的总余额除以分配期。 这是您需要的最小分配。

确保为您名下的所有传统 IRA 都执行此操作。 一旦您为每个帐户添加了所有必需的最低分配，您就可以从您的任何 IRA 中取出该总额。 只要您提取的总金额加起来，您就不必从每个帐户中提取最小分配。

这仅适用于传统的 IRA，不适用于 罗斯IRA. 请注意，如果您的配偶是您的 IRA 的唯一受益人并且比您年轻 10 岁以上，则上述 RMD 表也不适用于您。

为什么存在 RMD？

您可能会发现自己想知道为什么您的 IRA 有最低分配要求。 毕竟，这是您的钱，您为什么不能按照自己的节奏从帐户中取出呢？ 这个问题的答案与涉及财务问题的许多问题的答案相同： 税.

当您将 IRA 中的钱存入时，您无需为它纳税。相反，当您在退休时提取资金时，您需要纳税。 这笔钱将根据您当前的税级征税。 如果您在退休时的税率低于您第一次赚钱时的税率，那么这将是有益的。

如果你把所有的钱都留在你的个人退休账户中，它最终将有资格作为遗产​​传递，并且可能最终免税。 所需的最低分配迫使您在仍然可以征税的情况下取出一些钱。

如果您没有达到所需的最低分配金额怎么办？

您将不得不支付相当大的税收罚款 如果你不采取最小分配. 您将为未提取的所需资金支付 50% 的税率。 因此，如果您 78 岁并且您的 IRA 余额为 100,000 美元，那么您当年的 RMD 将为 4,545.45 美元（这是通过将您的余额除以上表中的分配期年份计算得出的）。

但是，您可以采取一些步骤来修复错过的 RMD 截止日期。 第一步是通过提取您之前未能提取的 RMD 金额来更正您的错误。 接下来，您需要通过归档将您的错误通知美国国税局 IRS表格5329 并附上一封信，解释您为何未能按要求提取款项。 美国国税局将考虑免除因“合理错误”而产生的罚款，其中可能包括疾病、地址变更或对您的分配的错误建议。

底线

如果您有 IRA，您可能会尝试尽可能地延迟从中取出资金，以便您的投资可以继续赚取利息。 但是您必须进行所需的最低分配。 SECURE 2.0 法案将 RMD 的年龄提高到 73 岁。如上所示，RMD 表列出了您的年龄所需的最低分配。 存在所需的最低分配，以防止退休人员从不取出钱，从而允许资金作为遗产通过，免税。

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• 除了 IRA 中的资金外，您还应该考虑社会保障。 要了解您每年可以从政府收到多少，请使用我们的 社会保障计算器.

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