401(k) 或 403(b) 更适合教师吗？ 有什么不同？

一般情况下， 401（k）计划 和 403(b) 计划 非常相似——两者都是 确定的贡献 雇主向雇员提供的退休计划。 两者之间的主要区别在于通常赞助他们的雇主类型和投资选择。

403(b) 计划提供给免税组织的员工，例如慈善组织和公立学校。 免税组织和营利组织均可采用 401(k) 计划。

如果您的雇主同时提供 401(k) 和 403(b)，您可以选择参加其中一个或 都-如果允许的话。 如果您是那些有选择的人，您需要了解每个计划如何运作的细节及其 关键的区别，例如投资选择，以决定什么最适合您。 如果您为不同的雇主工作并且您有两种选择，这同样适用。

401(k) 和 403(b) 计划：相似之处

两者都是 税收优惠 退休计划。 收入和回报在提款前递延纳税。 对于 Roth 账户——这可能是两种计划的附加功能——合格的分配是免税的。

每个人的选择性延期供款限额都是相同的。 到 2022 年，最大 延税 允许的选择性延期缴款为最高 100 美元的薪酬的 20,500%（到 22,500 年增加到 2023 美元）。

到年底年满 50 岁的参与者可以为 6,500 年额外捐款 2022 美元（到 7,500 年增加到 2023 美元），这被称为 追赶贡献.

雇主也可以选择 匹配贡献 和/或非选择性捐款，尽管这在 403(b)s 中通常不如 401(k)s 常见。

员工必须满足某些要求才有资格提款，例如出现经济困难或年满 59½ 岁。 除非有例外情况，否则在 59½ 岁之前提款将受到 10% 的提前分配罚款。 当他们达到 59½ 岁时，不会受到处罚。

这两个计划都可以向员工提供贷款，但他们是否选择提供贷款取决于雇主。

401(k) 和 403(b) 计划：差异

401(k) 和 403(b) 计划之间的主要区别在于可用的投资选项。 虽然雇主可以根据 401(k) 限制投资选择，但它可能允许范围广泛的投资，包括股票、债券和 共同基金.

对于 403(b)s，投资选项取决于 403(b) 计划下的 403(b) 账户类型。 对于 403(b)(1) 它是 年金，对于 403(b)(7)，它是共同基金，而 403(b)(9) 教会计划允许更广泛的投资选择。

一点历史——403(b)s 曾经仅限于年金，也被称为 避税年金, 但这一限制在 1974 年被取消，允许 403(b)(7) 账户作为一种选择。 这些 403(b)(7) 账户通常可在经纪公司获得。

另一个区别是，一些 403(b) 计划允许为服务年限为 15 年或以上的员工提供额外的选择性延期供款，这是 401(k) 计划不提供的选项。 根据这项规定，如果 403(b) 计划允许，您每年最多可以额外供款 3,000 美元，但终身限额为 15,000 美元。 与其他退休计划追补条款不同，您无需年满 50 岁即可享受这项福利。

如果您同时获得两种计划类型怎么办？

如果您可以同时使用 401(k) 和 403(b)，您应该权衡各自的利弊。 考虑可用的投资选择，您的雇主是否提供匹配供款，以及您是否可以提供 401(k) 中不可用的额外追加供款。 根据您可用的计划的细节，选择一个而不是另一个或为两者做出贡献可能是有意义的。